تحليل هيكل أصول Rosbank. تحليل الوضع المالي لشركة PJSC Rosbank تشخيص المؤشرات المالية لأنشطة Rosbank

أحد أهم شروط الإدارة المالية الناجحة للمؤسسة هو تحليل وضعها المالي. يتميز الوضع المالي للمؤسسة بمجموعة من المؤشرات التي تعكس عملية تكوين واستخدام مواردها المالية وتعكس في الواقع النتائج النهائية لأنشطتها.

يسمح لنا تحليل الوضع المالي للمؤسسة بدراسة حالة رأس المال أثناء عملية تداولها، لتحديد قدرة المؤسسة على العمل بشكل مستدام والتطور في الظروف المتغيرة للبيئة الخارجية والداخلية.

سيوفر التحليل الذي تم إجراؤه بشكل صحيح فرصة لتحديد أوجه القصور في الأنشطة المالية والقضاء عليها وإيجاد احتياطيات لتحسين الوضع المالي للمؤسسة وملاءتها ؛ توقع النتائج المالية على أساس الظروف الفعلية النشاط الاقتصاديوتوافر الأموال الخاصة والمقترضة.

OJSC Rosbank هو أكبر بنك روسي، حيث يحتل المرتبة 14 من حيث صافي الأصول.

اعتبارًا من 1 أبريل 2017، بلغ صافي أصول ROSBANK 782.91 مليون روبل. خلال العام، انخفضت الأصول بنسبة -5.95%. كان لانخفاض صافي الأصول تأثير إيجابي على العائد على الأصول: خلال العام، ارتفع العائد على صافي الأصول من 0.84% ​​إلى 1.40%.

يجذب البنك أموال العملاء بشكل أساسي مقابل الخدمات المقدمة، وهذه الأموال متنوعة تمامًا (بين الكيانات القانونية والأفراد)، ولكنها تستثمر بشكل أساسي في القروض.

PJSC Rosbank مدرج في قائمة لومبارد، ويقبل بنك روسيا سندات المؤسسة الائتمانية المعنية كضمان.

لديه الحق في العمل مع صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي ويمكنه جذب أمواله لإدارة الثقة والودائع والمدخرات لتوفير السكن للأفراد العسكريين.

يحق له العمل مع صناديق التقاعد غير الحكومية التي توفر تأمين التقاعد الإلزامي، ويمكنه جذب مدخرات التقاعد والمدخرات لتوفير السكن للأفراد العسكريين.

لديه الحق في فتح الحسابات والودائع وفقًا للقانون رقم 213-FZ المؤرخ 21 يوليو 2014، أي. المنظمات ذات الأهمية الاستراتيجية للمجمع الصناعي العسكري والأمن في الاتحاد الروسي؛ تم تعيين الممثلين المعتمدين لبنك روسيا في مؤسسة الائتمان.

الأصول السائلة للبنك هي تلك الأموال المصرفية التي يمكن تحويلها بسرعة إلى نقد لإعادتها إلى عملائها المودعين.

لتقييم السيولة، خذ بعين الاعتبار فترة 30 يومًا تقريبًا يكون خلالها البنك قادرًا (أو غير قادر) على الوفاء بجزء من التزاماته المالية. ويسمى هذا "الجزء" "التدفق الخارجي المقدر".

دعونا نعرض بإيجاز هيكل الأصول عالية السيولة في شكل الجدول 4.

الجدول 4 هيكل الأصول عالية السيولة لشركة PJSC Rosbank

اسم المؤشر				القيمة المطلقة، مليون روبل
الأموال في السجل النقدي
الأموال في حسابات لدى بنك روسيا
حسابات مراسلة NOSTRO في البنوك (صافي)
يتم تقديم القروض بين البنوك لمدة تصل إلى 30 يومًا
الأوراق المالية عالية السيولة في الاتحاد الروسي
الأوراق المالية عالية السيولة للبنوك والدول
أصول عالية السيولة مع مراعاة الخصومات والتسويات

زاد حجم الأموال في الحسابات لدى بنك روسيا بمقدار 1003 مليون روبل. أو بنسبة 798.75%. أظهر حجم حسابات مراسلة NOSTRO لدى البنوك خلال الفترة التي تم تحليلها انخفاضًا قدره 12.082 مليون روبل. وبلغت 54.97%. بلغ حجم القروض بين البنوك المقدمة لمدة تصل إلى 30 يومًا في عام 2016 57185 مليون روبل. أو 52.87%.

زادت كمية الأوراق المالية عالية السيولة في الاتحاد الروسي بمقدار 796 مليون روبل. أو بنسبة 113.41%. بلغ حجم الأوراق المالية عالية السيولة للبنوك والدول في عام 2016 1842 مليون روبل، خلال الفترة التي تم تحليلها بنسبة 796 مليون روبل. وبلغت 176.10%. وانخفض حجم الأصول عالية السيولة، مع مراعاة الخصومات والتسويات، بمقدار 15.026 مليون روبل. وبلغت 87.80%.

ويبين الجدول 5 هيكل الالتزامات المتداولة.

الجدول 5 هيكل الالتزامات المتداولة لشركة PJSC Rosbank

اسم المؤشر				القيمة المطلقة، مليون روبل
ودائع الأفراد التي تبلغ فترات استحقاقها أكثر من عام
الودائع الأخرى للأفراد (بما في ذلك رواد الأعمال الأفراد) (لمدة تصل إلى سنة واحدة)
الودائع والأموال الأخرى للكيانات القانونية (لمدة تصل إلى سنة واحدة)
حسابات المراسلة لبنوك LORO
القروض بين البنوك المستلمة لمدة تصل إلى 30 يومًا
الأوراق المالية الخاصة
التزامات بدفع الفوائد والمتأخرات والحسابات المستحقة الدفع والديون الأخرى
التدفق المتوقع مال
المطلوبات المتداولة

يوضح الجدول أن حجم ودائع الأفراد لمدة تزيد عن عام زاد بمقدار 3888 مليون روبل. وبلغت 104.98%.

زاد حجم الودائع الأخرى للأفراد (بما في ذلك رواد الأعمال الأفراد) (لمدة تصل إلى عام واحد) خلال الفترة التي تم تحليلها بمقدار 35871 مليون روبل. أو بنسبة 139.05%. انخفض مبلغ الودائع والأموال الأخرى للكيانات القانونية (لمدة تصل إلى سنة واحدة) خلال الفترة التي تم تحليلها بمقدار 33.124 مليون روبل، وبلغ 83.84٪. أظهر حجم الحسابات المراسلة لبنوك LORO انخفاضًا قدره 7493 مليون روبل. وبلغت 78.80%. كما أن مبلغ القروض بين البنوك المستلمة لمدة تصل إلى 30 يومًا في وضع سلبي أيضًا ويبلغ 65.86٪. انخفضت كمية الأوراق المالية الخاصة بمقدار 1665 مليون روبل. وبلغت 21.61%. ارتفع حجم التزامات دفع الفوائد خلال الفترة التي تم تحليلها بمقدار 1359 مليون روبل. وبلغت 109.22%. انخفض التدفق النقدي المتوقع بمقدار 25.107 مليون روبل روسي. أو بنسبة 85.14%. وانخفض مبلغ الالتزامات المتداولة بمقدار 9004 مليون روبل وبلغ 97.99٪ خلال الفترة التي تم تحليلها.

ينعكس في الجدول هيكل الأصول المدرة للدخل في الوقت الحالي وقبل عام. 6.

الجدول 6 هيكل الأصول المربحة لشركة PJSC Rosbank

اسم المؤشر				القيمة المطلقة، مليون روبل
القروض بين البنوك
القروض للكيانات القانونية
القروض للأفراد
الاستثمارات في عمليات التأجير والحقوق المكتسبة في المطالبة
الاستثمارات في الأوراق المالية
قروض الدخل الأخرى
أصول الدخل

ويبين الجدول أن القروض بين البنوك زادت بمقدار 36943 مليون روبل. وبلغت 142.65%. بلغت القروض المقدمة للكيانات القانونية للفترة التي تم تحليلها 101.73٪، مما يدل على زيادة قدرها 4117 مليون روبل. وانخفضت القروض المقدمة للأفراد بمقدار 99.690 مليون روبل. وبلغت 58.78%. انخفضت الكمبيالات بمقدار 597 مليون روبل روسي. وبلغت 92.74%. بلغت الاستثمارات في عمليات التأجير وحقوق المطالبة المكتسبة في عام 2016 7526 مليون روبل، خلال الفترة التي تم تحليلها بنسبة 269.07٪. وزادت الاستثمارات في الأوراق المالية بمقدار 15399 مليون روبل. وبلغت 111.53%. وبلغت القروض الأخرى المدرة للدخل 4.009 مليون روبل روسي. أو 0.56%، خلال الفترة التي تم تحليلها بنسبة 65 مليون روبل. أو بنسبة 101.65%. انخفضت أصول الدخل خلال الفترة التي تم تحليلها بمقدار 142.596 مليون روبل. أو بنسبة 83.28%.

ويرد في الجدول التحليلات المتعلقة بدرجة أمان القروض الصادرة، فضلاً عن هيكلها. 7.

الجدول 7: تحليلات حول درجة أمان القروض الصادرة من قبل Rosbank PJSC

اسم المؤشر				القيمة المطلقة، مليون روبل
الأوراق المالية المقبولة كضمان للقروض الصادرة
الملكية مقبولة كضمان
مبلغ محفظة القروض

يشير تحليل الجدول إلى أن البنك يركز على الإقراض المتنوع، ويكون شكل الضمان له هو الضمانات العقارية. مستوى عامإن ضمان القروض مرتفع جدًا ومن المحتمل أن يتم تعويض عدم سداد القروض من خلال حجم الضمانات.

يوضح الجدول أن الأوراق المالية المقبولة كضمان للقروض المصدرة انخفضت خلال الفترة التي تم تحليلها بمقدار 20553 مليون روبل. وبلغت 82.64%. زادت الممتلكات المقبولة كضمان بمقدار 656.759 مليون روبل. أو بنسبة 345.20%. بلغ حجم محفظة القروض في عام 2016 620.143 مليون روبل، جاذبية معينةوالتي بلغت 121.64%. خلال الفترة التي تم تحليلها كان هناك انخفاض قدره 31618 مليون روبل. أو بنسبة 95.15%.

هيكل موجز لالتزامات الفائدة (أي التي يدفع البنك عادة فوائدها للعميل) (الجدول 8).

الجدول 8 هيكل التزامات الفوائد لشركة PJSC Rosbank

اسم المؤشر
أموال البنوك (الإقراض بين البنوك وحسابات المراسلة)
الأموال القانونية الأشخاص
بما في ذلك. الأموال القانونية الحالية الأشخاص
الودائع من الأفراد الأشخاص
الالتزامات الأخرى التي تحمل فوائد
بما في ذلك. قروض من بنك روسيا
التزامات الفائدة

يوضح الجدول أن حجم ودائع الأفراد قد تغير قليلاً، وانخفضت كمية الأموال من البنوك (القروض بين البنوك والحسابات المراسلة)، وأموال الكيانات القانونية، وانخفض إجمالي التزامات الفائدة بنسبة 15.0٪ من 731.90 إلى 622.11 مليون روبل.

ارتفعت ربحية مصادر الأموال الخاصة (المحسوبة على أساس بيانات الميزانية العمومية) خلال العام من 1.71% إلى 2.35%. وفي الوقت نفسه، ارتفع العائد على حقوق المساهمين (المحسوب باستخدام النموذجين 102 و134) على مدار العام من 5.78% إلى 9.44% (هنا وتحت البيانات معطاة بالنسبة المئوية سنويًا اعتبارًا من أقرب تاريخ ربع سنوي).

تغير صافي هامش الفائدة قليلاً خلال العام من 2.85% إلى 2.95%. تغيرت ربحية عمليات القروض بشكل طفيف خلال العام من 10.61% إلى 10.54%. وانخفضت تكلفة الأموال المجمعة على مدار العام من 5.80% إلى 5.39%. وانخفضت تكلفة الأموال المقترضة من البنوك خلال العام من 7.07% إلى 6.60%. انخفضت تكلفة أموال السكان (الأفراد) خلال العام من 5.78% إلى 4.89%

نقدم هيكل الأموال الخاصة في شكل جدول 9.

الجدول 9: هيكل الأموال الخاصة

اسم المؤشر
رأس المال المصرح به
رأس مال إضافي
الأرباح المحتجزة من السنوات السابقة (الخسائر المكشوفة من السنوات السابقة)
الربح (الخسارة) غير المستخدمة لفترة التقرير
صندوق احتياطي
مصادر الأموال الخاصة

وعلى مدار العام، ارتفعت مصادر الأموال الخاصة بنسبة 5.1%. لكن خلال الشهر الماضي (ديسمبر 2016)، ارتفعت مصادر الأموال الخاصة بنسبة 2.7%.

ويبين الجدول 10 هيكل رأس المال الموجز.

الجدول 10: هيكل رأس المال الموجز

وبلغ حجم رأس مال البنك حتى تاريخ التقرير 119.23 مليون روبل.

دعونا نلقي نظرة على مؤشرات مخاطر الائتمان وتغيراتها خلال العام الماضي (الجدول 11).

الجدول 11 مؤشرات مخاطر الائتمان لشركة Rosbank PJSC في عام 2016

وتميل حصة القروض المتأخرة إلى البقاء دون تغيير تقريبا خلال العام، ولكنها تميل إلى الانخفاض على مدى الأشهر الستة الماضية.

وتتجه حصة مخصصات خسائر القروض إلى الانخفاض خلال العام والنصف الأخير من العام.

يميل حجم الحجم القياسي لمخاطر الائتمان الكبيرة N7 (بحد أقصى 800٪) إلى الزيادة خلال العام، ولكن على مدى الأشهر الستة الماضية يميل إلى البقاء دون تغيير تقريبًا.

يتوافق مستوى القروض المتأخرة حتى التاريخ الأخير مع متوسط ​​البنوك الروسية (حوالي 3-4٪).

يتوافق مستوى الاحتياطي اعتبارًا من آخر تاريخ قيد المراجعة مع متوسط ​​البنوك الروسية (حوالي 10-11٪).

في الوقت الحالي، يعني معامل المتوسط ​​المشروط لـ RR الذي يساوي 0.46 أن المؤسسة الائتمانية ذات الاحتمالية العالية تبلغ متوسط ​​RR وتنتمي إلى مجموعة الموثوقية الأولى أو الثانية أو الثالثة.

الآن دعونا نتحقق من بعض العوامل غير المباشرة التي تشير إلى المشاكل المحتملة والموثوقية (الجدول 12).

الجدول 12 العوامل غير المباشرة التي تشير إلى المشاكل المحتملة وموثوقية Rosbank PJSC في عام 2016

اسم المؤشر
التغير في مالكي البنوك شهريا (%)
التغيير في رأس المال المصرح به شهريا
نمو الاحتياطي الاحتياطي للودائع شهرياً (%)
التغير في حجم الودائع الفردية. الأفراد شهريًا (للبنوك التي تزيد حصة الودائع الفردية فيها عن 20٪)
التغير في حجم التداول النقدي لهذا الشهر (للبنوك التي يبلغ حجم مبيعاتها أكثر من 500 مليون روبل) (٪)
التغير في معدل دوران الحسابات القانونية. الأشخاص شهريًا (للبنوك التي يتجاوز حجم مبيعاتها حجم الأصول)

يشير تحليل الأنشطة المالية والبيانات الإحصائية للعام الماضي لمنظمة الائتمان شركة المساهمة العامة Rosbank إلى عدم وجود اتجاهات سلبية يمكن أن تؤثر على الاستقرار المالي للبنك في المستقبل.

من حيث الأصول ورأس المال، يعد Rosbank من بين أكبر عشرة بنوك في روسيا (يوليو 2012).

الشركات التابعة لـ Rosbank هي:

• بنك Rusfinance (الإقراض الاستهلاكي) و
• دلتا كريديت (الرهن العقاري).

اعتبارًا من يوليو 2012، تغطي شبكة فروع Rosbank 700 فرعًا و1200 نقطة بيع وحوالي 3000 جهاز صراف آلي في 340 منطقة محلية في روسيا. يعد Rosbank أحد أكبر ثلاثة بنوك تجزئة في روسيا - فهو يخدم أكثر من 3 ملايين عميل من القطاع الخاص.

روسبانك". وافق المساهمون على التشكيل الجديد لمجلس الإدارة المكون من 12 شخصاً، والذي ضم:

• وفاليه ديدييه، رئيس الخدمات المصرفية العالمية وحلول المستثمرين بمجموعة سوسيتيه جنرال، وعضو مجلس إدارة مجموعة سوسيتيه جنرال؛
• جيلمان مارتن جرانت، أستاذ الاقتصاد، ومدير معهد البحوث الأساسية متعددة التخصصات، المدرسة العليا للاقتصاد بجامعة الأبحاث الوطنية، وعضو مستقل في مجلس إدارة OJSC JSCB ROSBANK؛
• ماري كريستين دوشوليت، المدير التنفيذيسوسيتيه جنرال لتمويل المعدات؛
• وجاكمين أرنو، نائب مدير مجموعة المخاطر في سوسيتيه جنرال؛
• فرانسواز ميركادال ديلاسال، رئيسة الموارد المؤسسية والابتكار في مجموعة سوسيتيه جنرال، وعضو مجلس إدارة مجموعة سوسيتيه جنرال؛
• وسانشيز إنسيرا برناردو، نائب رئيس مجلس إدارة مجموعة سوسيتيه جنرال؛
• أوجيل ديدييه، المنسق الإقليمي الرئيسي لسوسيتيه جنرال في روسيا، رئيس الخدمات المصرفية للأفراد الدولية والخدمات المالية المتخصصة لمجموعة سوسيتيه جنرال، عضو مجلس إدارة مجموعة سوسيتيه جنرال؛
• أوجيه باسكال، رئيس قسم خدمات المعاملات العالمية في مجموعة سوسيتيه جنرال؛
• وديمتري يوريفيتش أوليونين، رئيس مجلس إدارة "روسبنك"؛
• وبارير جان لوك، رئيس الخدمات المصرفية للأفراد والخدمات المالية المتخصصة بمجموعة سوسيتيه جنرال، وعضو مجلس إدارة مجموعة سوسيتيه جنرال؛
• وبالميري بيير، رئيس الإدارة المالية العالمية لمجموعة سوسيتيه جنرال؛
• شريك كريستيان، عضو مجلس إدارة الوكالة الفرنسية للأسواق المالية (AMF)، عضو مستقل في مجلس إدارة OJSC JSCB ROSBANK.

خدمات

تم إنشاء معهد لمديري العملاء في جميع فروع البنك. يمتلك البنك مجالًا متطورًا للعمل مع العملاء الأثرياء من القطاع الخاص.

2016: مشاريع عام 2016

فوائد إدخال عملية إدارة البيانات

• توفير الموارد عند تنفيذ التغييرات
• تصور تأثير التغييرات
• توفير البنية التحتية عند تحديد معايير تخزين البيانات
• تحسين موثوقية البيانات
• شفافية وانفتاح نظم المعلومات للمستخدمين
• فرص جديدة لتوليد أفكار للاستخدام الفعال للبيانات في الأعمال

"بالنسبة لعام 2017، لدينا خطط جادة للغاية لمواصلة وإكمال المشاريع الحالية، واتخاذ المزيد من الخطوات لتحقيق بنية تكنولوجيا المعلومات المستهدفة للبنك. في المستقبل القريب، سيتم تفصيل خطة لتنفيذ منصات جديدة، والتي على أساسها نخطط لتنفيذ فرص عمل جديدة بشكل فعال، وتوفير المستوى اللازم من المرونة وسرعة تنفيذ المنتجات والخدمات الجديدة، وأتمتة وفعالية تحسين العمليات الداخلية للبنك، وفهم احتياجات العملاء بشكل أكثر دقة والاستجابة لها. وسيتم التركيز بشكل خاص على إدارة البيانات والأدوات التحليلية. بالإضافة إلى ذلك، سيكون عام 2017 عام الاهتمام المتزايد بالجودة: نحن نخطط لتطوير عملية ضمان الجودة بشكل فعال، بما في ذلك الأخذ في الاعتبار تجربة مجموعة سوسيتيه جنرال. تكنولوجيا المعلوماتروسبانك سوتين دينيس.

2015

استراتيجية تكنولوجيا المعلومات 2015-2017

مركز ROST للابتكار مفتوح لمساحات العمل المشترك والدورات الإبداعية لأي شركة أو مؤسسة في نيجني نوفغورود، بما في ذلك الجامعات وغيرها المؤسسات التعليمية. ستصبح قاعات المركز وأماكنه مساحة فعالة لعقد فعاليات العملاء واجتماعات العمل والمفاوضات وأنشطة بناء الفريق. المساحة الجديدة مخصصة للمحاضرات التقليدية، وكذلك للعمل في شكل الغداء والتعلم.

تم تجهيز ROST تقنيًا لعقد مؤتمرات الفيديو والندوات عبر الإنترنت والهاكاثون وجلسات العصف الذهني. هناك ميزة إضافية تتمثل في إمكانية تنقل المساحة: يمكن تحويل قاعات المركز بحرية لتناسب أهداف وغايات كل حدث ومجموعة.

ستنظم ROST أيضًا ندوات تدريبية لموظفي مكتب Rosbank الإقليمي في نيجني نوفغورود ومؤتمرات أقاليمية لموظفي البنوك من جميع أنحاء روسيا بهدف تبادل الخبرات وتلخيص العمل وتطوير الثقافة الداخلية للشركات.

مركز الابتكار ROST مفتوح في العنوان: Nizhny Novgorod، st. روديونوفا، 192/2.

2017: الربح 10.4 مليار روبل.

خلال عام 2017، أظهرت المجموعة المصرفية "سوسيتيه جنرال" في روسيا "روسبنك"، و"دلتا كريدت بنك"، وبنك "روسفاينانس" والشركات التابعة لها تطورًا في جميع مجالات الأعمال، حيث حققت أرباحًا صافية قدرها 10.4 مليار روبل، وهو ما يزيد بمقدار 3.4 أضعاف عن نتائج عام 2016.

في عام 2017، أظهرت المجموعة نموًا في جميع مجالات أعمالها، حيث قامت بتوسيع قاعدة عملائها بشكل نشط وزيادة حجم القروض الصادرة لعملاء الشركات والأفراد. ونمت محفظة قروض الأفراد للمجموعة بنسبة 7.4% والشركات بنسبة 14%.

• بلغ صافي أرباح المجموعة لعام 2017 +10.4 مليار روبل. وهذا يزيد بمقدار 3.4 مرة عن نفس المؤشر في عام 2016. ظلت الزيادة في صافي الربح مستقرة طوال عام 2017 (الربع الرابع +3.4 مليار روبل، الربع الثالث +3.2 مليار روبل، الربع الثاني +2.5 مليار روبل، الربع الأول +1.3 مليار روبل).
• وبلغ صافي الدخل التشغيلي للمجموعة في عام 2017 53.4 مليار روبل، بزيادة قدرها 8٪ مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي. في الوقت نفسه، بلغ صافي الدخل التشغيلي للربع الرابع من عام 2017 15.5 مليار روبل، وهو ما يزيد بنسبة 18٪ عن نفس الرقم في الربع الثالث من عام 2017 و 24٪ أكثر من نفس الرقم في الربع الرابع من العام الماضي. سنة.
• وظل صافي إيرادات الفوائد للمجموعة مستقراً خلال عام 2017 ويمكن مقارنته بنفس الفترة من عام 2016.
• بلغ صافي دخل العمولات في عام 2017 9.5 مليار روبل روسي، بزيادة قدرها 18% مقارنة بعام 2016. وفي الوقت نفسه، بلغ النمو في الربع الرابع من عام 2017 37% مقارنة بنفس المؤشر للربع الرابع من عام 2016. وترجع الديناميكيات الإيجابية بشكل أساسي إلى الزيادة الكبيرة في رسوم وكالات التأمين (+45%) بسبب تكثيف إقراض الأفراد. وأدى تفعيل قنوات البيع الرقمية إلى زيادة كبيرة في دخل عمولات الخدمات المصرفية عبر الهاتف المحمولوالخدمات المصرفية عبر الإنترنت (+40%).
• بلغت النفقات التشغيلية للمجموعة في عام 2017 35.6 مليار روبل روسي، بزيادة قدرها 8٪ مقارنة بالعام السابق. وترجع هذه الديناميكيات بشكل أساسي إلى الحملات الإعلانية النشطة، والنمو الكبير في الأعمال (بما في ذلك البنوك التابعة)، وزيادة مساهمات التأمين على الودائع. تجدر الإشارة إلى أن نسبة المصاريف التشغيلية إلى الإيرادات التشغيلية للمجموعة في عامي 2017 و2016 ظلت مستقرة (67%).
• وبلغت المساهمات في الاحتياطيات خلال 12 شهرا من عام 2017 3.5 مليار روبل، وهو انخفاض كبير مقارنة بالعام الماضي، عندما بلغت المساهمات في الاحتياطيات لنفس الفترة 12.8 مليار روبل. ويعود تأثير خفض الاحتياطيات بشكل رئيسي إلى استعادة جودة محفظة التجزئة، وتحسين عمليات تحصيل الديون، فضلا عن غياب النفقات المادية لإعادة تمويل القروض العقارية بالعملة الأجنبية في عام 2017. تظل جودة محفظة الشركات تقليديًا على مستوى عالٍ.

• وواصلت المجموعة زيادة حجم الإصدارات في قروض الأفراد (بزيادة +32% مقارنة بعام 2016). وكانت القروض الاستهلاكية تقليدياً هي الأكثر طلباً، حيث بلغ النمو في الإصدارات 30% (في حين بلغ النمو في السوق ككل 29%).
• وواصلت المجموعة أيضًا توسيع محفظتها من الأموال المجمعة من الأفراد، مع التركيز على الحسابات الجارية. وهكذا، في عام 2017، ارتفعت محفظة مطلوبات الأفراد للمجموعة بنسبة 20٪ مقارنة بعام 2016، بما في ذلك محفظة الحسابات الجارية للأفراد بنسبة 59٪، متجاوزة نمو السوق بمقدار 2.5 مرة.
• حجم الإصدار قروض الرهن العقاريفي عام 2017 بنسبة 30٪ مقارنة بعام 2016 مع رقم قياسي في الربع الرابع من عام 2017 (+21.3 مليار روبل مقارنة بالربع الثالث من عام 2017). أصبحت هذه النتيجة ممكنة إلى حد كبير بسبب الزيادة الكبيرة في حصة المبيعات عبر القنوات الرقمية (بلغت حصة هذه المبيعات 25٪). تستمر جودة محفظة الرهن العقاري في التحسن بشكل ملحوظ. وفي 31 ديسمبر 2017، بلغت المتأخرات "90+" في محفظة الرهن العقاري لبنك DeltaCredit 2.8%، مقارنة بـ 3.6% في عام 2016. ويرتبط هذا التحسن في جودة محفظة الرهن العقاري بالمشاركة في برنامج الدولةالمساعدة التي تديرها وكالة إقراض الرهن العقاري للإسكان، وكذلك مع حملات تحويل القروض بالدولار إلى روبل.

2016: الربح - 3.1 مليار روبل

قامت مجموعة "سوسيتيه جنرال" المصرفية في روسيا بتحسين نتائجها المالية، حيث حققت أرباحًا صافية قدرها 3.1 مليار روبل روسي. مقارنة بخسارة 9.2 مليار روبل. في عام 2015.

الإنجازات الرئيسية في تجارة التجزئة

ارتفع حجم قروض الأفراد الصادرة عن المجموعة في عام 2016 بنسبة 35% مقارنة بعام 2015، على الرغم من أنه لا يزال أقل من مستوى عام 2014 (-22%). ونتيجة لذلك، تواصل المجموعة الحفاظ على مكانتها الرائدة في سوق الإقراض للأفراد، حيث زادت حصتها السوقية في إصدار القروض من 3.4% إلى 3.6%، بينما ارتفعت حصة السوق في قطاع الإقراض الاستهلاكي من 2.2% إلى 2.6%.

وفي الوقت نفسه، تحافظ المجموعة على ريادتها في مجال القروض العقارية وقروض السيارات بفضل درجة عاليةالبنوك الفرعية المتخصصة DeltaCredit وRusfinance Bank.

تعد شركة DeltaCredit ضمن المراكز الخمسة الأولى من حيث حجم إصدار قروض الرهن العقاري (وفقًا لمركز تحليل Rusipoteka) بحصة سوقية تبلغ 3.1٪. وكان الحجم الإجمالي لقروض الرهن العقاري الصادرة في عام 2016 أعلى بنسبة 44٪ مما كان عليه في عام 2015، في حين كانت جودة محفظة الرهن العقاري بالروبل أعلى بكثير من متوسط ​​السوق. اعتبارًا من 31 ديسمبر 2016، بلغ معدل التأخر عن السداد 90+ في محفظة الرهن العقاري بالروبل لدى DeltaCredit 1.21%، مقارنة بمؤشر السوق البالغ 2.65%.

يعد بنك Rusfinance دائمًا من بين أفضل 3 بنوك في سوق إقراض السيارات بحصة تبلغ 13.5٪. ارتفع إجمالي حجم قروض السيارات الصادرة في عام 2016 بنسبة 28٪ عما كان عليه في عام 2015. ويواصل البنك المشاركة في البرنامج الحكومي لقروض السيارات التفضيلية، والذي يحتل فيه المرتبة الثانية من حيث حجم الإصدار (وفقًا لوزارة الصناعة والتجارة).

في عام 2016، واصل "روسبنك" توسيع قاعدة عملائه بنجاح: فقد كان عدد العملاء الجدد الذين تم جذبهم في عام 2016 أعلى بنسبة 33% عما كان عليه في عام 2015، وزادت محفظة العملاء النشطين بنسبة 1%. وقد أصبح هذا ممكنا بفضل الابتكارات في مجال الخدمات المصرفية اليومية، فضلا عن التآزر الفعال مع أعمال الشركات. وهكذا، في الربع الرابع من عام 2016، أطلق Rosbank، جنبًا إلى جنب مع نظام الدفع الدولي Mastercard ومجموعة شركات O’KEY بطاقة ائتمان"روسبانك أوكي ماستركارد". تُعرف بطاقة Visa Platinum Supercard+ من Rosbank بأنها الأكثر جاذبية للعملاء ذوي الدخل فوق المتوسط ​​- حوالي 130 ألف روبل شهريًا، وفقًا لـ RBC.

الإنجازات الكبرى في مجال الأعمال التجارية للشركات

كجزء من مجموعة سوسيتيه جنرال الدولية، يواصل Rosbank زيادة حصته في سوق الخدمات المصرفية لأكبر الشركات الروسية والعالمية. الشركات العالميةارتفع حجم القروض الصادرة في عام 2016 بنسبة 29% عما كان عليه في عام 2015 (باستثناء إعادة تقييم العملة).

يعتبر "سوسيتيه جنرال" و"روسبنك" من رواد سوق الإقراض المشترك الروسي بحصة تبلغ 23.5% (وفقًا لوكالة بلومبرج للأنباء). المعاملات الرئيسية مع كبار العملاء خلال عام 2016، والتي تم تنظيمها بالاشتراك مع سوسيتيه جنرال:

• اتفاقية قرض Uralkali بمبلغ 1.2 مليار دولار أمريكي، بصفته أحد المنسقين الرئيسيين المعتمدين ومديري الدفاتر مع 16 بنكًا دوليًا؛
• أول تمويل ما قبل التصدير من PhosAgro يبلغ إجماليه 250 مليون دولار أمريكي مع فترة استحقاق مدتها أربع سنوات، ويعمل كأحد المنسقين الرئيسيين المعتمدين وبنك جوازات السفر؛
• قرض ما قبل التصدير لمجموعة يوروكيم بمبلغ 800 مليون دولار أمريكي لمدة خمس سنوات، كأحد المشاركين في مجموعة من البنوك الدولية؛
• صفقة النادي لتمويل الدفع المسبق بموجب اتفاقية توريد النفط والمنتجات البترولية لشركة PJSOC Bashneft بمبلغ إجمالي قدره 500 مليون دولار أمريكي لمدة 5 سنوات، بصفته المرتب الرئيسي المعتمد الأولي ومدير الدفاتر والبنك المنسق وبنك التوثيق؛
• قرض مشترك قبل التصدير لأحد منتجي النحاس الرائدين في روسيا - شركة CJSC Russian Copper Company (RMK)، بصفتها المنسق الرئيسي المعتمد. وتم تقديم القرض بمبلغ إجمالي قدره 300 مليون دولار لمدة 5 سنوات.

يقوم Rosbank بتوسيع أعماله في مجال تمويل التجارة. وبالتالي، وفقًا لنتائج عام 2016، يحتل Rosbank المرتبة السابعة في السوق من حيث حجم محفظة التمويل التجاري، مما يدل على زيادة بنسبة 25٪ مقارنة بالعام الماضي.

يستمر التطوير خدمات الاستثمار. في عام 2016، طرح Rosbank 23 إصدارًا سوقيًا لـ 16 مُصدرًا بحجم إجمالي قدره 88.4 مليار روبل، ليحتل المركز الخامس في تصنيف كبار المنظمين لطرح السندات الروسية في السوق وفقًا لـ Cbonds. بلغت حصة Rosbank في إصدارات السوق 7.95٪. كما يحتل البنك المركز الخامس بين منظمي إصدارات الشركات بحصة سوقية تبلغ 5.73%، والمركز الثالث بين منظمي سندات الرهن العقاري بحصة سوقية تبلغ 14.55%.

تحتل شركة Rosbank للتخصيم مكانة بارزة في سوق خدمات التخصيم. بناءً على نتائج عام 2016، احتلت الشركة المركز الثامن في التصنيف العام الذي نشرته رابطة شركات التخصيم في روسيا، وتستمر في زيادة محفظة عملائها (+56% مقارنة بعام 2015) وحجم مبيعات المستحقات المخصصة (+42%) مقارنة بعام 2015).

يُظهر Rosbank Leasing ديناميكيات عالية - حيث زادت محفظة المعاملات المبرمة بنسبة 13٪ في عام 2016.

محفظة القروض

تهدف بنوك المجموعة إلى التعاون مع المقترضين الأكثر موثوقية، وتقييم ملاءة العملاء بعناية في الظروف الاقتصادية الجديدة وإعطاء الأولوية لجودة محفظة القروض.

واسترشادًا بهذه المبادئ، اتبعت المجموعة خلال عام 2015 والنصف الأول من عام 2016 سياسة استئناف إقراض الأفراد بشكل أكثر حذرًا من السوق ككل. اكتسب إصدار قروض التجزئة ديناميكياته الرئيسية فقط في النصف الثاني من عام 2016، ونتيجة لذلك انخفضت محفظة قروض التجزئة للمجموعة بنسبة 8٪ منذ بداية عام 2016 (باستثناء إعادة تقييم العملة).

وفي الوقت نفسه، واصلت محفظة قروض الشركات نموها، حيث ارتفعت بنسبة 2% منذ بداية عام 2016 (باستثناء إعادة تقييم العملة) على خلفية ديناميكيات السوق السلبية خلال العام (-3.6%). في الوقت نفسه، من الضروري ملاحظة التغيير في هيكل محفظة قروض الشركات حسب العملة خلال الأشهر الـ 12 الماضية: انخفضت حصة القروض بالعملة الأجنبية بنسبة 15٪؛ في حين ارتفعت حصة قروض الشركات بالروبل بنسبة 17٪. وكان لهذه التغييرات تأثير إيجابي على هامش الفائدة للمجموعة.

ونتيجة لهذه الديناميكيات المتبادلة بين محافظ الأفراد والشركات وعلى الرغم من النمو الديناميكي للقروض، انخفض إجمالي محفظة القروض للمجموعة في عام 2016 بنسبة 4% (باستثناء إعادة تقييم العملة).

الودائع والحسابات الجارية

خلال عام 2016، انخفضت محفظة التزامات العملاء للمجموعة بنسبة 4% (باستثناء إعادة تقييم العملة). وكان الدافع وراء هذا الانخفاض هو الأموال الواردة من الكيانات القانونية، والتي انخفض حجمها بشكل منهجي في عام 2016 بنسبة 15٪ (باستثناء إعادة تقييم العملة)، مقارنة بالسوق (-4٪). من ناحية، يتم تفسير الديناميكيات من خلال الحاجة إلى جعل حجم الالتزامات يتماشى مع ديناميكيات محفظة القروض، من ناحية أخرى، لاستبدالها بأموال أرخص للأفراد.

ارتفع حجم صناديق التجزئة في عام 2016 بنسبة 13% (باستثناء إعادة تقييم العملة)، وهو ما يتجاوز المؤشرات النظام المصرفي(+9.2%). ومن الجدير بالذكر بشكل خاص الزيادة بنسبة 50٪ في حجم أموال الطلب للأفراد (باستثناء إعادة تقييم العملة). ارتفعت الحصة السوقية في هذا القطاع من 1% إلى 1.43% خلال العام، وهو ما يتوافق تمامًا مع هدف المجموعة لتطوير أعمال المعاملات الخاصة بها.

النتائج المالية

بلغ صافي دخل الفوائد للمجموعة في عام 2016 38.9 مليار روبل روسي، بزيادة قدرها 4% مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي. ويعود هذا الأداء الإيجابي بشكل رئيسي إلى التحسن في هوامش الفائدة نتيجة لانخفاض تكاليف التمويل بسبب التدابير المتسقة لتحسين هيكل الميزانية العمومية.

بلغ صافي دخل العمولات في عام 2016 8 مليار روبل روسي، بزيادة قدرها 7٪ مقارنة بعام 2015. فمن ناحية، ترجع ديناميكيات العمولات إلى تكثيف إقراض الأفراد، ونتيجة لذلك، زيادة العمولات من شركات التأمين (دخل الرسوم تجارة التجزئةبنسبة 29%). من ناحية أخرى، ارتفع دخل العمولات من أعمال الشركات بسبب تطور خدمات التسوية النقدية (+16%) والتمويل التجاري (+23%).

بلغت النفقات التشغيلية للمجموعة في عام 2016 32.9 مليار روبل روسي، وبقيت عند مستوى عام 2015، على الرغم من التضخم الذي بلغ 5.4٪ في عام 2016. أصبح احتواء النمو ممكنًا نتيجة لتدابير تحسين التكلفة من جانب Rosbank: إعادة تنظيم إضافية لشبكة البيع بالتجزئة، بالإضافة إلى تخفيض عدد الموظفين بنسبة 8.7% مقارنة بعام 2015.

وبلغت الخصومات على الاحتياطيات في عام 2016 12.7 مليار روبل، بانخفاض بنسبة 42٪ مقارنة بالعام الماضي. وقد تحقق تأثير خفض الاحتياطيات بشكل أساسي من خلال استعادة جودة محفظة التجزئة، فضلاً عن تحسين عمليات تحصيل الديون. تظل جودة محفظة الشركة على مستوى عالٍ. ومع ذلك، تشمل هذه النتائج التكاليف المتكبدة لإعادة تمويل محفظة الرهن العقاري بالعملة الأجنبية. وبناء على نتائج العمل المنجز، لا نتوقع المزيد من المواد التأثير السلبيلهذا النشاط على نتائج المجموعة.

2015: دخل Rosbank ضمن أفضل خمسة شركات ضامنة رائدة للسندات الروسية

تصنيف وكالة المعلومات لشركات التأمين على السندات الروسية بناءً على نتائج عام 2014. شمل الترتيب 122 مشاركًا أصبحوا منظمي مواضع تبلغ قيمتها حوالي 1.2 تريليون روبل. ووفقا للوكالة، انخفض النشاط في السوق المحلية، ولكن في الوقت نفسه، تم تسجيل زيادة في التوظيف في ديسمبر 2014.

دخل Rosbank ضمن أفضل خمسة ضامني اكتتاب للسندات الروسية من حيث طرح السندات في السوق (29 إصدارًا من 12 مصدرًا بمبلغ 76.7 مليار روبل)، واحتل المركز الثاني في تصنيف ضامني إصدارات السوق، والمركز الثالث في إصدارات الشركات، والمركز الخامس في قطاع المواضع البلدية.

يشمل تصنيف ضامني قروض السندات وفقًا للسندات Cbonds المؤسسات المالية التي قدمت، أثناء إيداع السندات، ضمانًا لوضع حجم معين من الإصدار ولها حالة المنظم أو المنظم المشارك أو الضامن أو الضامن المشارك . ويأخذ الترتيب في الاعتبار الحجم الفعلي للسندات الموضوعة.

2014

نمو الأرباح 1.5 مرة إلى 9.7 مليار روبل

بحسب التقارير الشهرية المعايير الروسيةالمحاسبة (RAS) اعتبارًا من 31 ديسمبر 2014، بلغت أرباح Rosbank 9.7 مليار روبل، بزيادة قدرها 1.5 مرة مقارنة بنتائج عام 2013 (باستثناء الأحداث بعد تاريخ التقرير).

ويعزى نمو الأرباح بشكل رئيسي إلى زيادة إيرادات الفوائد وإعادة هيكلة الديون المتعثرة وإعادة التقييم الإيجابي للأدوات المالية المشتقة، فضلاً عن التغيرات في محاسبة ضريبة الدخل.

ارتفعت أصول "روسبنك" بنسبة 33% مقارنة بنفس الفترة من عام 2013، لتصل إلى 996 مليار روبل (747 مليار روبل - 31 ديسمبر 2013)، ويرجع ذلك أساسًا إلى إعادة تقييم أصول العملات الأجنبية والتغيرات في القيمة العادلة للمشتقات المالية. الادوات.

ديناميات المؤشرات للبنود الرئيسية لبيان النتائج المالية لعام 2014 مقارنة بعام 2013:

• وبلغ رأس مال البنك وفقا لمعايير بازل 3 114.3 مليار روبل، بزيادة قدرها 28% مقارنة بنفس الفترة من العام الماضي. ويعود نمو رأس المال بشكل رئيسي إلى النتيجة المالية الإيجابية وفقا للمعايير الروسية لعام 2014 (قبل SPOD) وزيادة حجم القروض الثانوية المدرجة في مصادر رأس المال، بسبب جلب الشروط الرئيسية لاتفاقيات القروض الثانوية للامتثال لمتطلبات بنك روسيا المفروضة حاليًا على هذه الأدوات بناءً على توصيات بازل 3.
• ارتفعت محفظة قروض البنك بنسبة 7٪ مقارنة بشهر ديسمبر 2013 وبلغت 486 مليار روبل.
• وبلغ حجم قروض التجزئة 242 مليار روبل، بزيادة قدرها 3% مقارنة بعام 2013؛
• وبلغ حجم القروض الصادرة للعملاء من الشركات 244 مليار روبل، بزيادة قدرها 11% مقارنة بعام 2013، ويرجع ذلك أساسًا إلى إعادة تقييم القروض بالعملة الأجنبية. وفي الوقت نفسه، انخفض مستوى الديون المتأخرة للعملاء من الشركات بنسبة 13%؛
• بلغ حجم الأموال في حسابات العملاء 449 مليار روبل، بزيادة 25٪ عن العام الماضي (358 مليار روبل – 31/12/2013):
• وارتفع حجم الأموال من الأفراد بنسبة 5% ليصل إلى 164 مليار روبل؛
• ونما حجم الأموال من العملاء من الشركات بنسبة 41% ليصل إلى 285 مليار روبل، ويرجع ذلك أساساً إلى الزيادة الكبيرة في محفظة الودائع.

• N1.1 - 7.6% (الحد الأدنى للقيمة التي حددها بنك روسيا، 5%)
• N1.2 - 7.6% (الحد الأدنى للقيمة التي حددها بنك روسيا، 5.5%)
• N1.0 - 13.45% (الحد الأدنى للقيمة مع مراعاة متطلبات قانون "تأمين الودائع" هو 10%).

في 6 مارس 2014، في اجتماع عام غير عادي لمساهمي Rosbank، تقرر إعادة انتخاب مجلس الإدارة بعدد اثني عشر شخصًا، من بينهم رئيس مجلس إدارة البنك دميتري أوليونين. وبذلك ضمت الهيئة المحدثة:

• 1. ديدييه فاليه
• 2. مارتن جرانت جيلمان
• 3. أرنود جاكمين
• 4. فرانسواز ميركادال ديلاسال
• 5. ديدييه هوجل
• 6. باسكال اوجيه
• 8. بيير بالميري
• 9. جان لوك بارير
• 10. أندريه فلاديميروفيتش ريجوف
• 11. برناردو سانشيز إنسيرا
• 12. كريستيان شريك

في 25 يونيو 2014، انعقد الاجتماع العام السنوي للمساهمين في OJSC AKB Rosbank. وافق مساهمو البنك على التقرير السنوي والبيانات المحاسبية (المالية) السنوية، بما في ذلك بيانات الأرباح والخسائر لعام 2013، وقرروا أيضًا ترك أرباح العام الماضي بالكامل - 4.5 مليار روبل تحت تصرف البنك وإضافتها إلى البنك. حساب "الأرباح المحتجزة". وتقرر عدم توزيع أرباح عن عام 2013.

وافق الاجتماع على لجنة التدقيق المكونة من: أخابكينا ناتاليا فيكتوروفنا، كونيشيفا إيلينا سيرجيفنا، ميشوستينا أولغا فيكتوروفنا، بيليبينكو ميخائيل فلاديميروفيتش، أوغولكوفا سفيتلانا نيكولاييفنا.

تمت الموافقة على شركة Deloitte & Touche CIS CJSC كمدقق خارجي لـ Rosbank للسنة المالية 2014.

قرر مساهمو Rosbank الانضمام منظمة غير ربحية"قدمت رابطة البنوك الإقليمية في روسيا عددًا من الخدمات المريحة في أنظمة بنك الإنترنت والبنك المحمول، فيما يلي استراتيجية جديدةتطوير الأعمال من حيث خدمة العملاء من خلال القنوات البعيدة.

من بين الخيارات الجديدة في الخدمات المصرفية عبر الإنترنت، كانت الأكثر شعبية بين العملاء هي القدرة على حفظ تفاصيل المعاملات التي يتم إجراؤها بانتظام في شكل قوالب، بالإضافة إلى تسجيل الدخول المبسط المنطقة الشخصيةباستخدام تطبيق الهاتف المحمول. بالإضافة إلى ذلك، واستنادًا إلى نتائج دراسات رضا العملاء، تم تحسين سهولة الاستخدام والتنقل في واجهات المستخدم بشكل ملحوظ.

وقد تضاعف عدد الشركات التي يمكن لمستخدمي بنك الإنترنت تحويل المدفوعات إليها (وكلاء الإسكان والخدمات المجتمعية، ومقدمو خدمات الإنترنت، ومشغلو الهاتف المحمول، وما إلى ذلك) ويبلغ حاليًا أكثر من 1200 شركة. يمكن لعملاء البنك إجراء معظم المدفوعات بدون عمولة أو بشروط خاصة.

أصبح خيار "الإيداع عبر الإنترنت" متاحًا أيضًا للعملاء، حيث يمكنهم بفضله فتح الودائع بشكل مستقل دون زيارة فرع البنك. العلاوة على المعدل هي 0.3 نقطة مئوية. عند فتح وديعة بالروبل.

يواصل Rosbank رفع معايير الجودة للخدمة عن بعد ويخطط في عام 2015 لتزويد العملاء بمجموعة واسعة من الخدمات الحديثة في الخدمات المصرفية عبر الإنترنت. وتشمل هذه المدفوعات التلقائية لخدمات الاتصالات المتنقلة، ومعلومات حول الديون والقدرة على دفع الضرائب والرسوم الحكومية، والاتصال المريح عبر الإنترنت بالخدمات المصرفية عبر الإنترنت في أي من القنوات البعيدة. بالإضافة إلى ذلك، ستتاح للعملاء الفرصة لتأكيد المعاملات عبر الرسائل النصية القصيرة المرسلة إلى هواتفهم المحمولة.

بالنسبة لأصحاب الهواتف الذكية والأجهزة اللوحية، يتطور مشروع الخدمات المصرفية عبر الهاتف المحمول بنشاط، مما سيؤدي إلى إطلاق تطبيق مصرفي جديد وحديث نوعيًا لمستخدمي iOS وAndroid - ROSBANK Online، مع تصميم حديث وملاحة بديهية في عام 2015. كوظيفة الدفع وتحديد الموقع الجغرافي مفتوحة لأي مستخدم وخدمات الاتصالات. سيتمكن عملاء Rosbank من الدفع مقابل الخدمات، وإجراء التحويلات بين البنوك وبين البنوك بأسعار جذابة، وفتح الودائع بمعدل متزايد، وعرض أرصدة الحسابات، وما إلى ذلك.

سيسهل الجزء المفتوح من التطبيق العثور على فرع أو ماكينة صراف آلي، والحصول على معلومات حول أسعار الصرف، بالإضافة إلى العروض الترويجية والخصومات الخاصة من شركاء Rosbank.

2013: سوسيتيه جنرال يشتري حصة VTB

في ديسمبر 2013، حدثت تغييرات في تكوين المساهمين في Rosbank: المساهم الرئيسي في البنك هو مجموعة Societe Generale

2006: دخل سوسيتيه جنرال عاصمة روسبنك

يونيو 2006 - المجموعة المصرفية الفرنسية دخل سوسيتيه جنرال إلى عاصمة روسبانك

2005: توحيد ستة بنوك UWC

يوليو 2005 - الانتهاء بنجاح من توحيد أعمال Rosbank وستة بنوك OVK (First OVK، Central OVK، Povolzhsky OVK، Privolzhsky OVK، Siberian OVK، Far Eastern OVK). منذ ذلك الحين، يمتلك البنك التجاري العالمي تحت العلامة التجارية الواحدة "Rosbank" واحدة من أكبر الشبكات الإقليمية الخاصة في البلاد وهو أحد الشركات الرائدة في السوق الروسية للخدمات المصرفية للأفراد.

2002: الاندماج مع بنك MFK

ديسمبر 2002 – أدى توحيد أعمال Rosbank وبنك IFC إلى تعزيز الموارد البشرية والتقنيات الخاصة بـ Rosbank لتطوير اتجاه الاستثمار.

2000: انضمام بنك أونيكسيم

سبتمبر 2000 - وافق مساهمو Rosbank على قرار دمج بنك ONEXIM معه. كان الاتجاه الاستراتيجي للتنمية هو العمل مع العملاء من الشركات.

1998: إعادة التسمية إلى روسبانك

سبتمبر 1998 - تمت إعادة تسمية CB Independence من قبل المساهمين (شركة Interros) إلى JSCB Rosbank (OJSC). ترخيص عام رقم 2272

مقدمة …………………………………………………………………… 8

1 تنظيم أنشطة PJSC Rosbank ...........................................10

1.1 وصف موجز لشركة المساهمة العامة "Rosbank" ........................... 10

1.2. الهيكل التنظيمي لشركة PJSC Rosbank ............................11

1.3.الوثائق التنظيمية لـ Rosbank ........................................... 12

1.4. المنتجات والخدمات الجديدة لشركة PJSC Rosbank .......................... 13

1.5 تحليل العمليات الإيجابية والسلبية للبنك ............................ 14

1.6 المؤشرات المالية الرئيسية لشركة PJSC Rosbank ............ 16

2. تسجيل معاملات شركة المساهمة العامة "Rosbank" ........................... 17

2.1 تسجيل المعاملات النقدية المصرفية.................................................17

2.2 حساب المؤشرات المالية الرئيسية لـ Rosbank ...........................18

3عمليات الإيداع لشركة PJSC Rosbank .......................... 19

3.1 تسجيل معاملات الإيداع لشركة PJSC Rosbank ............19

3.2 تحليل ودائع شركة مساهمة عامة Rosbank ............................ 19

3.3 تسجيل المعاملات على الودائع المصرفية ............................ 21

3.4 تسجيل المدفوعات غير النقدية.................................................................22

3.5 تسجيل وثائق التسوية ............................................ 23

3.6 العمليات الأخرى لشركة Rosbank PJSC ............................ 23

4 العمليات الائتمانية لشركة PJSC Rosbank .......................... 25

4.1 تحليل العمليات الائتمانية لـ Rosbank .......................................... 25

4.2 استكمال الطلب واتفاقية القرض ............................ 26

4.3 حساب وإعداد جدول سداد القرض …………………………………………………………………………………………………………………… .27

الاستنتاج …………………………………………………………………………………………………………………………… 29

قائمة المصادر المستخدمة……………………………….30

التطبيقات ……………………………………………………………….31

مقدمة

يعد النظام المصرفي الحديث المجال الأكثر أهمية في الاقتصاد الوطني لأي دولة متقدمة. ويتحدد دورها العملي من خلال كونها تدير نظام المدفوعات والتسويات في الدولة؛ وتنفذ معظم معاملاتها التجارية من خلال الودائع والاستثمارات والمعاملات الائتمانية. وإلى جانب الوسطاء الماليين الآخرين، تقوم البنوك بتوجيه مدخرات الأسر إلى الشركات وهياكل الإنتاج.

تنظم البنوك التجارية، التي تعمل وفقًا للسياسة النقدية للدولة، حركة التدفقات النقدية، مما يؤثر على سرعة دورانها، وانبعاثها، وكتلتها الإجمالية، بما في ذلك كمية النقد المتداول. إن استقرار نمو المعروض النقدي هو المفتاح لخفض معدلات التضخم، وضمان ثبات مستوى الأسعار، وعند الوصول إلى علاقات السوق التي تؤثر على الاقتصاد الوطني بأكثر الطرق فعالية.

يعد إنشاء بنية تحتية مصرفية مستدامة ومرنة وفعالة إحدى أهم مهام الإصلاح الاقتصادي في روسيا. اليوم، في ظروف أسواق السلع والأسواق المالية المتقدمة، أصبح هيكل النظام المصرفي أكثر تعقيدا بشكل كبير. تظهر أنواع جديدة من المؤسسات المالية ومؤسسات الائتمان الجديدة وأدوات وأساليب خدمة العملاء.

العمل عبارة عن تقرير عن التدريب العملي في شركة PJSC Rosbank، الواقعة في بارناول في العنوان st. نيكيتينا 76 أ. فترة التدريب من 12/07/2015 إلى 12/12/2015.

الغرض من الممارسة الصناعية هو التطبيق العملي للمعرفة المهنية والمهارات والقدرات المكتسبة أثناء التدريب النظري.

المهام الرئيسية للممارسة الصناعية:

تعزيز المهارات العملية في تنفيذ العمليات المصرفية المختلفة.

اكتساب القدرة على تحديد وتحليل وتقييم العوامل الاقتصادية المؤثرة على أنشطة البنك.

إتقان المعرفة المهنية الجديدة باستخدام تقنيات المعلومات الحديثة؛

تطوير مهارات التواصل المهني مع مسؤولي مؤسسات الائتمان والعملاء.

وترجع أهمية التقرير إلى النمو غير المسبوق للبنوك التجارية في السنوات الأخيرة.

الهدف من الدراسة هو أنشطة فرع PJSC Rosbank.

موضوع الدراسة هو الخدمات والعمليات التي يقدمها البنك للعملاء.

عند كتابة العمل والأعمال العلمية والدراسات للاقتصاديين الروس والكتب المدرسية و التطورات المنهجية، تقرير PJSC Rosbank.

1 تنظيم أنشطة PJSC Rosbank

1.1 وصف موجز لشركة Rosbank PJSC

Rosbank هو جزء من المجموعة المصرفية الدولية Societe Generale وهو بنك تجاري عالمي. سواء من حيث الأصول أو رأس المال، فهو من بين أكبر عشرة بنوك في الاتحاد الروسي. يقدم مجموعة كاملة من الخدمات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية. مجالات النشاط الرئيسية: الخدمات المصرفية الخاصة (خدمة العملاء الأثرياء)، والخدمات المصرفية الاستثمارية والشركات، وكذلك التجزئة.

وتغطي الشبكة الإقليمية لروسبانك 340 مدينة في الاتحاد الروسي، وتضم أكثر من سبعمائة فرع، بالإضافة إلى حوالي 1.2 ألف نقطة بيع وأكثر من ثلاثة آلاف جهاز صراف آلي. بالإضافة إلى مؤسسات الائتمان التابعة في روسيا (Rusfinance - الإقراض الاستهلاكي وDeltaCredit - الرهن العقاري)، لدى Rosbank أيضًا شركات تابعة في الخارج (بيلاروسيا وسويسرا).

المساهمين في روسبنك

المساهم الرئيسي الذي يملك 82.4% من الأسهم هو المجموعة المصرفية سوسيتيه جنرال (فرنسا). الأماكن التالية تنتمي إلى VTB - 9.95٪ ومجموعة Interros - 6.4٪. يشغل جان لويس ماتي منصب رئيس مجلس إدارة روسبنك، وفلاديمير جولوبكوف هو رئيس مجلس الإدارة.

تاريخ روسبانك

تأسست روسبانك في عام 1992. وفي عام 1998، كان لها اسم مختلف، وهو TZOV KB "الاستقلال". في نفس العام، أصبح البنك JSC Independence، وبعد ذلك، تم تأسيس Rosbank على أساسه. شاركت مجموعات كبيرة جدًا في ذلك الوقت، مثل موست وروسبروم وإنتروس، في إنشائها. في عام 1998، بعد انتهاء الأزمة، كان من المخطط دمج بنوك ميناتيب وموست بانك وأونكسيم، ولكن تم توحيد بنك أونيكسيم فقط مع روسبنك في عام 2000.

في عام 2002، تم اندماج بنك MFK وRosbank. حدث هذا الاندماج تحت علامة Rosbank التجارية بفضل الجهود المشتركة التي بذلها ميخائيل بروخوروف وفلاديمير بوتانين (Interros). في عام 2003، وهو أمر مهم لمزيد من ازدهار Rosbank، تم شراء ستة بنوك: First OVK، وCentral OVK، وSiberian OVK، وFar Eastern OVK، وPrivolzhskoye OVK، وPovolzhskoye OVK. فتح هذا الشراء الباب أمام خدمة عملاء التجزئة، حيث أن البنوك المشتراة لديها شبكة تجزئة تم تشكيلها وإقامةها بالفعل، وكان Rosbank متخصصًا في السابق فقط في عملاء الشركات الكبيرة. تم الانتهاء من هذه الصفقة أخيرًا في عام 2005.

في صيف عام 2006، تم شراء 10٪ من الأسهم من قبل المجموعة المصرفية سوسيتيه جنرال، الأمر الذي حال دون الاكتتاب العام المخطط له للمؤسسة الائتمانية.

وفي أوائل خريف عام 2006، استحوذ بنك سوسيتيه جنرال على 10% أخرى ناقص سهم واحد.

وفي نهاية شتاء عام 2008، اشترى سوسيتيه جنرال 30% أخرى من الأسهم، وبذلك أصبح مالكًا لحصة مسيطرة في Rosbank. وبدون تفكير مرتين، تم تقديم عرض لشراء الأسهم المتبقية.

بالتوازي مع هذا، في ربيع عام 2008، باع بروخوروف حصة بوتانين في Rosbank. وهكذا أصبح فلاديمير بوتانين مالكًا لـ 40٪ من أسهم Rosbank.

وبحلول نهاية عام 2009، تغيرت الصورة مرة أخرى. يمتلك "سوسيتيه جنرال" بالفعل 64.7% من أسهم "روسبنك"، بينما يملك "بوتانين" 11% فقط. أما نسبة الـ 19٪ المتبقية من فلاديمير بوتانين فكانت ضمانًا من بنك VTB مقابل قرض كان قد حصل عليه سابقًا.

بعد هذه التغييرات، أصبح من المنطقي تمامًا أن يرأس مجلس الإدارة ممثلون عن بنك سوسيتيه جنرال. في بداية عام 2010، قررت شركة Interros مع مجموعة Societe Generale دمج Rosbank مع الشركات التابعة لها. وبالفعل في صيف عام 2011، تم الانتهاء من حركة الأصول. تم إنشاء هيكل واحد يضم علامتين تجاريتين مستقلتين: سوسيتيه جنرال فوستوك (BSGV) وروسبانك. أصبح DeltaCredit (الرهن العقاري) وبنك Rusfinance (الإقراض الاستهلاكي) بنكين تابعين لـ Rosbank. وبذلك أصبح سوسيتيه جنرال مالكًا لـ 82.4% من الأسهم.

لأكثر من ثماني سنوات، لم يغير Rosbank استراتيجيته، التي تقوم على إنشاء بنك عالمي لكل من عملاء الشركات والتجزئة. بالاعتماد فقط على شبكتها الشخصية، لدى Rosbank ممثلون في جميع أنحاء الاتحاد الروسي. حتى الآن، تم تطوير خطة تسمى "الطموح 2015"، والتي تنص على زيادة الكفاءة التشغيلية والتجارية. يركز Rosbank في أعماله بشكل كامل على التعاون مع العميل. وفي كل عام، سيعمل البنك على تعزيز تواجده في المدن التي يبلغ عدد سكانها الملايين.

1.2 الهيكل التنظيمي لروسبنك

ويسيطر رأس المال الأجنبي على البنك. المساهم الرئيسي الذي يملك 82.4% من الأسهم هو المجموعة المصرفية سوسيتيه جنرال (فرنسا). الأماكن التالية تنتمي إلى VTB - 9.95٪ ومجموعة Interros - 6.4٪. يشغل جان لويس ماتي منصب رئيس مجلس إدارة روسبنك، وفلاديمير جولوبكوف هو رئيس مجلس الإدارة.

الهيئة الإدارية العليا هي الاجتماع العام للمساهمين. يتم اتخاذ قرار الاجتماع العام بأغلبية أصوات المساهمين الذين يمتلكون أسهم التصويت. يرأس الاجتماع العام للمساهمين رئيس مجلس إدارة البنك.

يقوم البنك بإنشاء لجنة عد، والتي تشرح إجراءات التصويت على القضايا التي لم يتم طرحها للتصويت، وما إلى ذلك. يتولى مجلس الإدارة الإدارة العامة لأنشطة البنك، باستثناء حل القضايا التي تقع ضمن اختصاص الجمعية العامة للمساهمين.

ممارسة الرقابة على الأنشطة المالية والاقتصادية للبنك اجتماع عامينتخب المساهمون لجنة التدقيق في البنك. تشمل اختصاصات لجنة التدقيق ما يلي: إجراء تدقيق سنوي للأنشطة المالية والاقتصادية للبنك بناءً على نتائج السنة المالية المقابلة، ومراقبة شرعية أنشطة مسؤولي البنك بقدر ما تتعلق بالأنشطة المالية والاقتصادية. البنك.

الشكل 1. الهيكل التنظيمي لشركة PJSC Rosbank

1.3 الوثائق التنظيمية لشركة PJSC Rosbank

2. لائحة مجلس الإدارة

3. لائحة مجلس الإدارة

4. لائحة لجنة المراجعة

5. قائمة المعلومات المتعلقة بالمعلومات الداخلية

6. قانون الشركة

7. سياسة معالجة وضمان أمن البيانات الشخصية في PJSC ROSBANK

8. سياسة مكافحة الفساد لشركة PJSC ROSBANK

تركز الأنشطة المصرفية في اقتصاد السوق على تعظيم الأرباح من العمليات مع تقليل الخسائر. الربح أو الخسارة التي يتلقاها البنك هي مؤشرات تركز نتائج العمليات السلبية والنشطة المختلفة للبنك وتعكس تأثير جميع العوامل التي تؤثر على أنشطة البنك. تبدأ منهجية تحليل أداء الأنشطة المصرفية بتحليل الإيرادات والمصروفات وتنتهي بدراسة الربح. الغرض من تحليل النتائج المالية هو تحديد الاحتياطيات لزيادة ربحية الأنشطة المصرفية وعلى هذا الأساس صياغة توصيات لمزيد من العمل.

وفي هذه الحالة يجب أن تقوم استراتيجية البنك على المبادئ التالية (الشكل 6)

الشكل 6 استراتيجية البنك ومبادئه

يتيح تحليل الوضع المالي للمؤسسة دراسة حالة رأس المال أثناء تداولها، لتحديد قدرة المؤسسة على العمل بشكل مستدام والتطور في الظروف المتغيرة للبيئة الخارجية والداخلية.

يتم تحليل الوضع المالي ليس فقط من قبل المديرين والخدمات ذات الصلة بالمؤسسة، ولكن أيضًا من قبل مؤسسيها والمستثمرين - من أجل دراسة كفاءة استخدام الموارد والبنوك - لتقييم شروط الإقراض وتحديد الدرجة. المخاطر والموردين - لضمان استلام المدفوعات في الوقت المناسب، ومفتشي الضرائب - لتحديد خطة استلام الأموال إلى الميزانية.

يسمح تحليل الأنشطة المصرفية من وجهة نظر ربحيتها للإدارة بصياغة سياسات الائتمان والفائدة وتحديد العمليات الأقل ربحية ووضع توصيات بشأن إمكانية حصول البنك على دخل أكبر. إن حل هذه المشاكل مستحيل دون التحليل المالي والاقتصادي المختص، فضلا عن الإدارة المالية، أي نظام للاستخدام الرشيد والفعال لرأس المال، وآلية لإدارة حركة الموارد المالية. الهدف النهائي لهذه الإدارة هو تحقيق الربح.

ومن ناحية الربح، يمكن تقسيم أصول البنك إلى أصول تدر دخلاً وأخرى لا تدر دخلاً، أو تلك التي تولده بمقدار محدود. اعتبارًا من 1 يناير 2013، شكلت الأصول المدرة للدخل 62% من إجمالي الأصول. وتشمل هذه الأصول: القروض المقدمة للكيانات القانونية والقروض المقدمة للأفراد؛ الاستثمارات في الأوراق المالية. القروض المقدمة بين البنوك ؛ وضع العملات الأجنبية في الودائع.

يتم عرض تكوين وهيكل دخل PJSC ROSBANK في الجدول 3.

الجدول 3

تكوين وهيكل دخل PJSC ROSBANK للفترة 2011-2013. بآلاف الروبل

فِهرِس	2011	أود. وزن، ٪	2012	أود. وزن، ٪	يزيد نتيجة ل	2013	أود. وزن، ٪	يزيد نتيجة ل
إجمالي إيرادات الفوائد	66 569	25,22	65 475	24,66			21,29	202 218
إجمالي الدخل من غير الفوائد	39 548	14,98	40 031	15,08	79 579		13,73	124 811
إجمالي الدخل التشغيلي	106 117	40,22		39,74			35,02	327 029
إجمالي الدخل من الأنشطة غير التشغيلية		0,13		0,15			0,09	1 061
إجمالي الإيرادات الأخرى	51 342	19,45	54 052	20,37		98 425	29,87	203 819
إجمالي الدخل		100,0		100,0			100,0

أنيا، أنت بحاجة إلى تغيير الرسم البياني هنا بدلاً من الجدول والسنة إلى 2012-2014

لتحليل الربح الذي يحصل عليه البنك التجاري، من الضروري تحليل دخل البنك ونفقاته.

وفقًا لبيان الدخل والميزانية العمومية لشركة PJSC ROSBANK للفترة التي تم تحليلها (من 01/01/11 إلى 01/01/13)، تم دمج دخلها وفقًا للتجانس الاقتصادي في المجموعات التالية:

من الأنشطة التشغيلية، والتي تشمل الفوائد المستحقة والمستلمة، بما في ذلك الفوائد على القروض بالعملة الأجنبية، والدخل من المعاملات مع الأوراق المالية؛

من الأنشطة غير التشغيلية بما في ذلك الخدمات المدفوعة، فروق أسعار الصرف؛

الإيرادات الأخرى، بما في ذلك الغرامات والعقوبات المستلمة.

يتم عرض الدخل من كل نوع من النشاط كإجمالي متراكم وحسب الفترة، مما يجعل من الممكن مقارنة الزيادة الإجمالية في الدخل مع المبلغ المطلق للدخل المستلم في نهاية كل ستة أشهر. يعد هذا التوزيع لمبالغ الدخل مناسبًا لأنه يسمح لنا بتقييم إيقاع الزيادة في معدل نمو دخل البنك خلال الفترة التي تم تحليلها.

وكما يبين الجدول 3، فإن الحجم المطلق لإجمالي دخل البنك المستلم لكل ستة أشهر من الفترة التي تم تحليلها كان له اتجاه تصاعدي ثابت. تم الحصول على أعلى قيمة للدخل المستلم للفترة من 01/01/12 إلى 01/01/13 (329.548 ألف روبل)، وخلال نفس الفترة حصة الدخل من الأنشطة التشغيلية في المبلغ الإجماليوكان إجمالي الدخل الأقل أهمية مقارنة بالفترات الأخرى التي تم تحليلها. تم استلام أصغر إجمالي دخل للفترة من 01/01/10 إلى 01/01/11 (263.927 ألف روبل روسي). هيكل إجمالي الدخل ليس متجانسا حسب مصدر الاستلام أنواع مختلفةدخل. وأظهر الدخل المستلم من الأنشطة التشغيلية اتجاها تنازليا، بما في ذلك الدخل من الفوائد والدخل من غير الفوائد. وكانت هناك زيادة مطردة في الدخل: من القروض المقدمة للعملاء، كجزء من مصاريف الفوائد؛ الدخل المحصل من المعاملات مع الأوراق المالية؛ العمولات. وكانت مجموعات الدخل المتبقية على نفس المستوى تقريبًا. المصدر الرئيسي لدخل البنك الذي تم تحليله هو الأنشطة التشغيلية، والتي تشمل جميع العمليات التي يقوم بها البنك في السوق. وفي هيكل الدخل للفترة التي تم تحليلها، ارتفعت حصة الدخل من القروض المقدمة للعملاء، مما يدل على أن البنك قد ارتفع سياسة الائتمانتهدف إلى توسيع نطاق الإقراض لعملائها. وكان هناك انخفاض في التكوين العام للإيرادات والإيرادات الواردة من الأنشطة الأساسية وزيادة في الإيرادات الأخرى، مما يشير إلى انخفاض في حجم العمليات النشطة.

تم إجراء تقييم ديناميكيات وحجم نفقات PJSC ROSBANK وفقًا لنفس مبدأ تحليل إجمالي الدخل.

يتم عرض تكوين وهيكل نفقات PJSC ROSBANK في الجدول 4.

الجدول 4

تكوين وهيكل نفقات PJSC ROSBANK للفترة 2011-2013. بآلاف الروبل

	2011	الوزن النوعي، %	2012	الوزن النوعي، %	المجموع المتراكم	2013	الوزن النوعي، %	تراكم نتيجة
إجمالي مصاريف الفوائد		16,04		13,48	67 816		14,35	112 793
إجمالي المصاريف غير المتعلقة بالفائدة		19,05		21,90	93 924		20,63	158 586
إجمالي المصروفات من الأنشطة التشغيلية		35,08		35,38			34,98	271 379
إجمالي النفقات من النشاط الوظيفي		25,85		26,32	119 741		21,17	186 095
إجمالي المصاريف الأخرى	9 222	3,98	6 641	2,92	15 863		8,87	43 680
المصروفات الكلية		100,0		100,0			100,0

أيضًا رسم تخطيطي بدلاً من الجدول والسنة

يتم تجميع بنود الميزانية العمومية الموحدة للبنك وفقًا للمخطط التالي. وقد تم تسليط الضوء على النفقات التشغيلية، بما في ذلك:

1) مصاريف الفوائد على القروض والودائع.

2) نفقات المعاملات بالعملة الأجنبية.

3) نفقات ضمان الأنشطة الوظيفية للبنك، بما في ذلك نفقات صيانة الجهاز الإداري والتنظيمي، ونفقات الأعمال؛

4) مصاريف أخرى.

على النحو التالي من الجدول 4، تغيرت نفقات PJSC ROSBANK بشكل غير متساو. حدثت زيادة كبيرة في إجمالي النفقات في الفترة من 01/01/12 إلى 01/01/13، وهو ما يتوافق مع قفزة مماثلة في اتجاه زيادة حجم إجمالي الدخل في نفس الفترة. تغيرت مصاريف PJSC ROSBANK بشكل غير متساو. حدثت زيادة كبيرة في إجمالي النفقات في الفترة من 01/01/12 إلى 01/01/13، وهو ما يتوافق مع قفزة مماثلة في اتجاه زيادة حجم إجمالي الدخل في نفس الفترة.

تتيح لنا مقارنة المؤشرات المبلغ عنها لتكاليف البنك بناءً على هذا التوزيع تحديد التغييرات في حجم وحصة المقالات التحليلية الفردية والكتل المجمعة لتكاليف البنك.

بناءً على تحليل الدخل والمصروفات لشركة PJSC ROSBANK، يمكننا أن نستنتج أنه خلال الفترة التي تم تحليلها حصلت على ربح له ميل غير مستقر للزيادة.

يتيح تحليل ديناميكيات تكوين وهيكل أصول الميزانية العمومية تحديد حجم الزيادة أو النقصان المطلق والنسبي، بشكل عام وأنواعه الفردية. تشير الزيادة أو النقصان في الأصل إلى توسع أو انكماش في أنشطة المؤسسة.

لتقييم هيكل الأصول المصرفية، سنقوم بتجميع الجدول 2.1 بناءً على الميزانية العمومية الواردة في الملحق 1.

الجدول 2.1. تحليل ديناميكيات وهيكل أصول شركة PJSC AKB Rosbank للفترة 2012-2014. ألف روبل.

عنوان المقال				يتغير
1. نقدا
2. أموال مؤسسات الائتمان في البنك المركزي
2.1. الاحتياطيات المطلوبة
3. الأموال في مؤسسات الائتمان
5. صافي القروض القائمة
6. صافي الاستثمارات في الأوراق المالية الاستثمارية المحتفظ بها حتى تاريخ الاستحقاق
7. صافي الاستثمارات في الأوراق المالية المتاحة للبيع
8. الأصول الثابتة والأصول غير الملموسة والمخزون
10. الأصول الأخرى
إجمالي الأصول

واستنادا إلى البيانات الواردة في الجدول 2.1، هناك زيادة في القيمة الإجمالية للأصول بحلول عام 2014. مقابل 291051612 ألف روبل. مقارنة مع بداية الفترة التي تم تحليلها (2012) أو لوحظت زيادة، وبذلك بلغت نسبة النمو 144.75%.

وجاءت الزيادة في موجودات البنك نتيجة لنمو المؤشرات التالية التي تم تحليلها وهي:

• - تحت بند "النقد" حدثت زيادة قدرها 7271162 ألف روبل. (من 26.410.824 ألف روبل إلى 33.681.986 ألف روبل) للفترة التي تم تحليلها، أي أن معدل النمو بلغ 127.53%. يشارك هذا المؤشرفي القيمة الإجمالية للأصل تميزت بانخفاض من 3.40% إلى 2.06% أو بنسبة 0.49% للفترة التي تم تحليلها؛
• - "الأموال من مؤسسات الائتمان" من 3484701 روبل في بداية الفترة التي تم تحليلها إلى 7612495 روبل بنهاية تاريخ التقرير أو 41277947 روبل، وبذلك بلغ معدل النمو 218.5٪. كما أن هناك ارتفاعاً في حصته في إجمالي أصول البنك من 7.89% إلى 9.58%، أي بنسبة 1.69% للفترة محل التحليل؛
• - تحت بند "الأموال في المؤسسات الائتمانية" لوحظت زيادة قدرها 1844 69 ألف روبل. للفترة التي تم تحليلها، أي أن معدل النمو بلغ 179.2%. وشهدت حصة هذا المؤشر في إجمالي قيمة الأصول انخفاضا من 5.27% إلى 5.25%، أي بنسبة 0.02%؛
• - تحت بند "صافي الاستثمارات في الأوراق المالية الاستثمارية المحتفظ بها حتى تاريخ الاستحقاق" بمبلغ 2,675,043 ألف روبل، لوحظ نفس الاتجاه مع حصة هذا المؤشر، والتي تميزت بارتفاع من 0.00% إلى 3.37% أو بنسبة 3.37% للمحللين فترة؛
• - تحت بند "صافي ديون القروض" حدثت زيادة قدرها 25.584.615 ألف روبل. للفترة التي تم تحليلها، أي أن معدل النمو بلغ 192.1%. وشهدت حصة هذا المؤشر في إجمالي قيمة الأصول ارتفاعا من 62.89% إلى 67.13%، أي بنسبة 4.24%؛
• - تحت بند "صافي الاستثمارات في الأوراق المالية المتاحة للبيع" لوحظت زيادة من 1128919 ألف روبل. في بداية عام 2011 حتى 2012976 ألف روبل. بنهاية عام 2013 أو بمقدار 883.057 ألف روبل. وبذلك بلغت نسبة النمو 178.2% خلال الفترة التي تم تحليلها. وشهدت حصة هذا المؤشر في إجمالي أصول البنك انخفاضا بنسبة 0.03%؛
• - بموجب المادة "الأصول الثابتة والأصول غير الملموسة والمخزونات" لوحظت زيادة قدرها 1102952 ألف روبل. للفترة التي تم تحليلها (من 1077437 ألف روبل في بداية الفترة التي تم تحليلها إلى 2180389 ألف روبل بنهاية تاريخ التقرير)، أي أن معدل النمو كان 202.3٪. وشهدت حصة هذا المؤشر في إجمالي قيمة الأصول ارتفاعا مماثلا من 2.44% إلى 2.74% أي بنسبة 0.30%.
• - ضمن بند "الأصول الأخرى" - بمبلغ 3648043 ألف روبل. للفترة التي تم تحليلها (من 433744 ألف روبل إلى 4081787 ألف روبل)، أي أن معدل النمو بلغ 941.1%. وتميزت حصة هذا المؤشر في القيمة الإجمالية للأصل بارتفاع من 0.98% إلى 5.14%، أي بنسبة 4.16% خلال الفترة التي تم تحليلها.

الاستثناءات هي المؤشرات التي لوحظ انخفاض فيها خلال الفترة التي تم تحليلها:

• - تحت بند "الاحتياطيات المطلوبة" بمبلغ 649.270 ألف روبل. وبذلك بلغت نسبة النمو خلال الفترة التي تم تحليلها 7.15%، وشهدت حصة هذا المؤشر في إجمالي الأصول انخفاضا بنسبة 1.52%؛
• - تحت بند "صافي الاستثمارات في تداول الأوراق المالية" بمبلغ 5539302 ألف روبل. وخلال الفترة التي تم تحليلها، بلغ معدل النمو 5.46%. وانخفضت حصة هذا المؤشر في إجمالي الأصول بنسبة 12.87%؛
• - بموجب مقال "متطلبات الحصول على الفائدة" - بمبلغ 56.099 ألف روبل. للفترة التي تم تحليلها (من 56099 ألف روبل إلى 0 ألف روبل)، أي أن معدل النمو كان 100.0%. وشهدت حصة هذا المؤشر في إجمالي قيمة الأصول انخفاضا من 0.13% إلى 0.00%، أي بنسبة 0.13% للفترة التي تم تحليلها.

وبذلك فإن الحصة الأكبر من موجودات البنك يشغلها بند "صافي دين القروض" بالقيمة العددية التالية: اعتباراً من 2012/01/01. - 62.89% اعتباراً من 2013/01/01 - 67.88% اعتباراً من 2014/01/01. - 67.13%.

وبشكل عام هناك اتجاه إيجابي لبنود الأصول التي تم تحليلها، وهو ما يمكن اعتباره حقيقة إيجابية في أنشطة البنك. وفي نهاية المطاف، سيكون لاتجاه نمو المؤشرات التي تم تحليلها تأثير إيجابي على النتيجة المالية النهائية للمؤسسة الائتمانية التي تم تحليلها.

تعد أعمال الإقراض أحد الأنشطة الرئيسية لشركة PJSC JSCB ROSBANK. ومن بين الاتجاهات الرئيسية في عمليات الإقراض لشركة PJSC JSCB "ROSBANK" وفقًا لاستراتيجية البنك هي الإقراض للشركات الصغيرة والمتوسطة، وإقراض السيارات، والإقراض العقاري، وكذلك الإقراض الاستهلاكي.

إن إقراض الشركات الصغيرة يضمن التحوط من مخاطر الائتمان وتنويع استثمارات البنك. يتم إقراض الشركات الصغيرة باستخدام تقنية البنك الأوروبي للإنشاء والتعمير، والتي تأخذ في الاعتبار احتياجات الفئات المختلفة من الشركات الصغيرة.

من خلال توفير الدعم المالي لقطاع الأعمال الصغيرة النامي، تعمل شركة PJSC JSCB ROSBANK على تحفيز نمو المؤسسات القابلة للحياة، والحفاظ على فرص عمل جديدة وخلقها.

حدثت أكبر نسبة من النمو في منتجين: الاحتياجات العاجلة وبرنامج السيارات، اللذين يتمتعان بخطة إقراض مثبتة ويتزايد الطلب عليهما بين السكان. خلال الفترة التي تم تحليلها، تغيرت شروط الإقراض وفقًا لمتطلبات السوق: تم توسيع فرص العملاء لشراء المركبات، وتم تنقيح حزم المستندات المقدمة للبنك من قبل المقترض، وتبسيط إجراءات جمع المستندات، وقرض لشراء ظهر السكن الأولي.

واصل البنك تقليديًا تطوير العلاقات مع عملاء المؤسسات الكبيرة لشركة PJSC JSCB ROSBANK، والتي تتمتع بعلاقات إيجابية طويلة المدى. تاريخ الرصيد، تقدم لشركائها الموثوقين مجموعة كاملة من الخدمات المصرفية.

يتيح لنا مستوى الكفاءة المهنية للمتخصصين وقدرات البنك أن نقدم للعملاء ليس فقط منتجات القروض القياسية، ولكن أيضًا الحصرية لحل المشكلات المالية والإنتاجية للمؤسسة.

دعونا نلقي نظرة على هيكل القروض حسب الصناعة للفترة 2011-2013 باستخدام الجدول 2.2.

الجدول 2.2. هيكل القروض حسب الصناعة لشركة PJSC JSCB ROSBANK للفترة 2011-2013،٪

فِهرِس				2013 بحلول عام 2012	2014 بحلول عام 2013	معدل النمو، ٪
1. المؤسسات الصناعية
2. التجارة والتموين
3. المجمع الصناعي الزراعي
4. النقل والاتصالات
5. البناء
6. الصناعات الأخرى
7. الأفراد

وهكذا، من البيانات في الجدول 2.2. ونلاحظ التغيرات التالية:

• - تتميز حصة المؤسسات الصناعية بالزيادة بحلول عام 2013 بلغت 118.2% عام 2014. ولم يلاحظ أي تغييرات، وظل المؤشر عند مستوى 2013 - 13٪. وبلغ معدل النمو خلال الفترة التي تم تحليلها 118.2%؛
• - شهدت حصة المؤسسات التجارية ومؤسسات تقديم الطعام العامة في إجمالي عدد عملاء الكيانات القانونية زيادة بحلول عام 2013 مقارنة بالفترة المشمولة بالتقرير السابق، وبالتالي بلغ معدل النمو 106.9٪. وبحلول عام 2014، حدث انخفاض في المؤشر مقارنة بالفترة السابقة، حيث بلغت نسبة النمو 96.8%. وخلال الفترة التي تم تحليلها، طرأ ارتفاع على المؤشر، حيث بلغت نسبة النمو 103.4%؛
• - شهدت حصة قروض المجمع الصناعي الزراعي من إجمالي القروض المصرفية ارتفاعا سنة 2013 مقارنة بنفس الفترة من الفترة السابقة، وبذلك بلغت نسبة النمو 150.0%؛ وبحلول عام 2014، لم تتم ملاحظة أي تغييرات، وظل المؤشر عند مستوى الفترة المشمولة بالتقرير السابق - 3.0٪. وخلال الفترة التي تم تحليلها، ارتفعت حصة المؤشر في المبلغ الإجمالي للقروض المصرفية من 2.0% إلى 3.0%، وبذلك بلغت نسبة النمو 150.0%؛
• - شهدت حصة مؤسسات النقل ومؤسسات الاتصالات في العدد الإجمالي لعملاء الكيانات القانونية ارتفاعا بحلول عام 2013 مقارنة بنفس المؤشر للفترة السابقة من 2.0% إلى 3.0%، وبذلك بلغ معدل النمو 150.0%؛ وبحلول عام 2013، لم تتم ملاحظة أي تغييرات مقارنة بالفترة السابقة، وظل المؤشر عند 3.0%. وقد لوحظ خلال فترة التحليل ارتفاع في المؤشر، حيث بلغت نسبة النمو 150.0%؛
• - لم تتميز حصة شركات البناء في إجمالي عدد عملاء الكيانات القانونية بالتغيرات إلا بحلول عام 2014، وبالتالي، بلغ معدل النمو للفترة التي تم تحليلها 133.3٪، ويرجع ذلك إلى زيادة منظمات البناء في المدينة و زيادة الطلب على الإقراض العقاري؛
• - تتميز حصة الصناعات الأخرى في إجمالي عدد عملاء الكيانات القانونية خلال فترة التحليل بأكملها بالديناميكيات التالية: بحلول عام 2013. مقارنة بالفترة السابقة كان هناك انخفاض بنسبة 10.0%؛ بحلول عام 2014 ومقارنة بنفس الفترة من العام الماضي فقد ارتفعت من 9.0% إلى 11.0% أي 2.0% وبذلك بلغت نسبة النمو 122.2%. خلال الفترة التي تم تحليلها، لوحظت أيضًا ديناميكيات إيجابية، حيث بلغ معدل النمو 110.0%، وذلك بسبب نمو المؤسسات المتوسطة الحجم؛
• - اتسمت حصة القروض الممنوحة للأفراد باتجاه تنازلي: بحلول عام 2013 مقارنة بالفترة السابقة بنسبة 11,6%؛ بحلول عام 2014 - بنسبة 5.3%؛ للفترة التي تم تحليلها بنسبة 16.3%، ويعود ذلك إلى ارتفاع حصة القروض التي يصدرها البنك للكيانات الاعتبارية.

وبالتالي، فإن الحصة الأكبر في إجمالي مبلغ القروض التي يصدرها البنك تحتلها القروض للكيانات القانونية: 2012 - 57.0٪، 2013 - 62.0٪، 2014 - 64.0٪.

قدم البنك برنامج حماية المقترض. الغرض من برامج حماية المقترض هو تهيئة الظروف للمقترضين الذين تدهور وضعهم المالي خلال فترة زمنية معينة، مما يسمح للمقترضين بمواصلة الوفاء بالتزاماتهم بشكل صحيح تجاه PJSC JSCB ROSBANK.

بناءً على نتائج تقييم البنك لوضعهم المالي، قد يتم تقديم البرامج التالية للمقترضين:

• 1. التمديد - ينطبق البرنامج على جميع منتجات القروض المحددة. هذا البرنامجينص على زيادة فترة السداد النهائية للقرض التي تحددها اتفاقية القرض وتخفيض حجم دفعة القرض الشهرية.
• 2. الوقف الاختياري - ينطبق البرنامج على القروض غير المستهدفة (القروض النقدية) وقروض السيارات. ينص هذا البرنامج على تعليق سداد القرض لفترة معينة (التأجيل) مع زيادة فترة سداد القرض النهائية بالعدد المقابل من الأشهر (الأيام) من التأجيل، مع إمكانية الإبقاء عليه في نهاية التأجيل ، مبلغ دفعة القرض الشهرية المتاحة في وقت تقديم الوقف.
• 3. خط الائتمان - ينطبق البرنامج على قروض الرهن العقاري وقروض السيارات. ينص هذا البرنامج على توفير قرض جديد على شكل شرائح (في حدود) للسداد الجزئي للأقساط الشهرية على القرض الذي تم إصداره مسبقًا.
• 4. إعادة التمويل – ينطبق البرنامج على كافة منتجات القروض المحددة. يوفر هذا البرنامج توفير قرض جديد لسداد الدين (لمرة واحدة) على قرض تم إصداره مسبقًا.

الجدول 2.3 - ديناميكيات الاستثمارات الائتمانية حسب عملة PJSC JSCB "ROSBANK" للفترة 2011-2013

وفقا للجدول 2.3، لوحظت التغييرات التالية خلال الفترة التي تم تحليلها:

القروض بالعملة الأجنبية الاتحاد الروسيتميزت بديناميكيات إيجابية طوال الفترة التي تم تحليلها، وبالتالي زيادة بحلول عام 2012 مقارنة بالفترة السابقة بمقدار 900 مليون روبل. (معدل النمو - 135.4٪)، بحلول عام 2013 - بمقدار 1960 مليون روبل. (معدل النمو - 157.0%). للفترة التي تم تحليلها - بمقدار 2860 مليون روبل. (معدل النمو - 212.6%). تميزت القروض بالعملة الأجنبية في عام 2012 مقارنة بالفترة السابقة بديناميكيات إيجابية بلغت 103 مليون روبل. (معدل النمو - 110.6٪)، بحلول عام 2013 مقارنة بعام 2012، كان هناك انخفاض في المؤشر بمقدار 435 مليون روبل. (معدل النمو - 59.6%). وخلال الفترة التي تم تحليلها، كان هناك انخفاض في المؤشر من 973 مليون روبل. ما يصل إلى 641 مليون روبل أو بمقدار 332 مليون روبل. (معدل النمو - 65.9%). حدث هذا بسبب زيادة حجم القروض الصادرة بعملة الاتحاد الروسي. بالإضافة إلى ذلك، تميزت حصة القروض بالروبل في إجمالي مبلغ القروض المصرفية بارتفاع تدريجي من 72.3% في بداية الفترة التي تم تحليلها إلى 89.0% في نهاية الفترة التي تم تحليلها، أي بنسبة 16.7%. وبحلول عام 2012، مقارنة بالفترة السابقة، ارتفعت حصة هذا المؤشر بنسبة 3.7%؛ بحلول عام 2013 مقارنة بنفس الفترة من العام الماضي بنسبة 13.0%. ويعود ذلك إلى انخفاض حصة القروض بالعملة الأجنبية من إجمالي قيمة القروض الصادرة عن البنك.

يقوم البنك بأنواع التسوية والمعاملات النقدية التالية:

• - فتح وصيانة الحسابات المصرفية للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد بالروبل والعملة الأجنبية (فتح الحساب الأول مجاني)؛
• - إجراء الدفعات نيابة عن الكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية وفقا لهم حسابات بنكيةباستخدام مستندات الدفع التالية - أوامر الدفع وخطابات الاعتماد والشيكات خلال يوم العمل الممتد؛
• - إجراء مدفوعات غير نقدية للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية باستخدام وثائق الدفع التالية - طلبات الدفع وأوامر التحصيل؛
• - إجراء المعاملات النقدية (قبول وإصدار النقد، وقبول العائدات المحصلة)؛
• - جذب أموال العملاء المتاحة إلى الودائع والفواتير المصرفية.

يتم تحويل الأموال وفقًا لمستندات التسوية الخاصة بالعملاء على الورق ويتم إعدادها باستخدام أنظمة Client-Bank وInternet-Client ومجمع Bi Print.

دعونا نحلل ديناميكيات الأصول النقدية للفترة 2011-2013. وفقا للجدول 2.4.

الجدول 2.4. تحليل ديناميكيات الأصول النقدية في PJSC JSCB "ROSBANK" للفترة 2011-2013.

فِهرِس				معدل النمو، ٪	يتغير
2012 بحلول عام 2011	2013 إلى 2012	مطلق
1. عدد العملاء القانونيين. الأشخاص الذين يقومون وحدات
2. عدد الحسابات القانونية. الأشخاص والشركات الإجمالي:
بما في ذلك: - روبل، وحدات.
صرف العملات الأجنبية، الوحدات
3. دوران الحسابات القانونية. الأشخاص والتعهد. المجموع:
بما في ذلك: - روبل
سعر صرف العملات
4. متوسط ​​الأرصدة النقدية التاريخية في الحسابات القانونية. الأفراد والشركات، ألف روبل

وهكذا، من البيانات في الجدول 2.4. نلاحظ التغييرات التالية: زيادة في عدد عملاء الكيانات القانونية ورجال الأعمال بحلول عام 2012. مقارنة بعام 2011 من 2209 وحدات إلى 2966 وحدة (زيادة - 34.7%)، بحلول عام 2013 وبالمقارنة مع الفترة السابقة انخفض إلى 1710 وحدات (أو 42.3%).

خلال الفترة التي تم تحليلها، انخفض عدد العملاء بمقدار 499 وحدة (أو بنسبة 22.6%)؛ يتميز عدد الحسابات الجارية بالزيادة: بحلول عام 2012. وبالمقارنة مع الفترة السابقة بلغت الزيادة 33.4% حتى عام 2013. مقارنة بالفترة السابقة بنسبة ارتفاع بلغت 16.8%. بما في ذلك: بالنسبة لحسابات الروبل، تم الكشف عن زيادة بنسبة 32.9٪ بحلول عام 2012، بحلول عام 2013. - زيادة 17.1%؛ لحسابات العملات الأجنبية - 38.8% و13.9% على التوالي عند مقارنة فترات مماثلة.

خلال الفترة التي تم تحليلها، كانت هناك زيادة قدرها 696 حسابًا (زيادة قدرها 55.8٪)، منها: لحسابات الروبل بمقدار 636 وحدة (زيادة قدرها 55.6٪)، لحسابات العملات الأجنبية - بمقدار 60 وحدة (زيادة قدرها 58.3٪). %) ; يتميز معدل دوران الحسابات الجارية باتجاه متزايد: بحلول عام 2012. وبلغ معدل النمو 201.7% بحلول عام 2013. - 204.8%.

بما في ذلك حسابات الروبل، كان معدل النمو: بحلول عام 2012. - 199.2% حتى عام 2013 - 206.2%؛ وبالنسبة لحسابات العملات الأجنبية، فقد تم تسجيل معدل النمو مقارنة بعام 2012. - 3104.0% حتى عام 2013 بانخفاض قدره 44.0% مقارنة بالفترة السابقة. خلال الفترة التي تم تحليلها، كانت هناك زيادة في معدل دوران الحسابات الجارية بمبلغ إجمالي قدره 1010344540 ألف روبل. (زيادة - 313.1٪)، بما في ذلك: لحسابات الروبل - بمقدار 1007022097 ألف روبل. (النمو - 312.3٪)، لحسابات العملات الأجنبية - بمقدار 3322443 ألف روبل. (النمو - 1638.6%)؛ يتميز متوسط ​​الأرصدة الزمنية للأموال في حسابات الكيانات القانونية ورجال الأعمال بزيادة، وذلك بحلول عام 2012. وبالمقارنة مع الفترة السابقة فقد بلغ النمو 200.3% حتى عام 2013. مقارنة بعام 2012 - نمو بلغ 153.1%. خلال الفترة التي تم تحليلها، لوحظت زيادة قدرها 428741590 ألف روبل. (معدل النمو - 306.7%).

وبالتالي فقد ارتفعت جميع المؤشرات خلال الفترة التي تم تحليلها، مما يدل على الاستراتيجية المالية المدروسة للبنك. ويرجع ذلك إلى زيادة الحسابات الجارية للكيانات القانونية والتعريفات المصرفية المقبولة لخدمات التسوية والنقد للعملاء

الجدول 2.5 ديناميات أوامر الدفع لشركة PJSC JSCB ROSBANK للفترة 2011-2013

فِهرِس				يتغير
المجموع، بما في ذلك:
المرور داخل البنك
المرور عبر الخدمات المصرفية عبر الإنترنت
على ورقة

وهكذا، من البيانات في الجدول 2.5. نلاحظ التغييرات التالية: تميزت أوامر الدفع التي تمر عبر حساب المراسل بزيادة قدرها 98.530 وحدة خلال الفترة التي تم تحليلها (زيادة قدرها 45.6٪). كما تميزت حصة هذا المؤشر في القيمة الإجمالية لأوامر الدفع للبنك بارتفاعها من 25,2% إلى 28,5%، أي بنسبة 3,3% خلال الفترة التي تم تحليلها.

تتميز أوامر الدفع التي تمر داخل البنك باتجاه النمو، لذلك خلال الفترة التي تم تحليلها كانت هناك زيادة قدرها 162.224 وحدة (زيادة قدرها 30.1٪). وشهدت حصة هذا المؤشر ارتفاعا من 62.9% إلى 63.4%، أي بنسبة 2.8% خلال الفترة التي تم تحليلها؛ كما تميزت أوامر الدفع التي تمر عبر بنك الإنترنت بزيادة قدرها 68.057 وحدة (زيادة قدرها 32.6٪) خلال الفترة التي تم تحليلها. وارتفعت حصة أوامر الدفع قيد النظر من 24.4% إلى 25.1%، أو بنسبة 0.6% خلال الفترة التي تم تحليلها.

أوامر الدفع على الورق بحلول عام 2013 وبالمقارنة مع بداية الفترة التي تم تحليلها، فقد تميزت بزيادة قدرها 17.757 وحدة (زيادة قدرها 16.3٪). وانخفضت حصة هذا المؤشر في القيمة الإجمالية لأوامر الدفع من 12.7% إلى 11.5%، أي بنسبة 1.2% للفترة التي تم تحليلها.

وبالتالي، فإن القيمة الإجمالية لأوامر الدفع في مبيعات البنك تتميز باتجاه النمو (الذي بلغ بالقيمة المطلقة 248.038 وحدة، وبلغ معدل النمو 128.9٪ للفترة قيد الاستعراض). الحصة الأكبر في القيمة الإجمالية لأوامر الدفع تتكون من أوامر الدفع التي تمر داخل البنك: 2011. - 37.7%، 2012 - 36.2%، 2013 - 34.9%.

علاوة على ذلك، انخفضت حصة أوامر الدفع المارة داخل البنك بسبب زيادة عدد أوامر الدفع التي تمر عبر حساب المراسل وعدد أوامر الدفع التي تمر عبر بنك الإنترنت.

الجدول 2.6 ديناميكيات حجم تدفق المستندات للأصول النقدية لشركة PJSC JSCB ROSBANK للفترة 2011-2013

من البيانات الواردة في الجدول، يتم ملاحظة التغييرات التالية: في الحجم الإجمالي لتدفق المستندات للأصول النقدية لشركة OJSC AKB Rosbank للفترة 2011-2013. هناك اتجاه نمو قدره 17.757 وحدة من الوثائق (بلغ معدل النمو 116.3%)؛ وانخفضت حصة طلبات الدفع في إجمالي حجم تدفق المستندات من 43.6% إلى 40.4%، أو بنسبة 3.2% خلال الفترة التي تم تحليلها.

ومن حيث القيمة المطلقة، هناك زيادة في هذا المؤشر بمقدار 3729 وحدة من الوثائق (بلغ معدل النمو 107.8%)؛ وارتفعت حصة أوامر الدفع في إجمالي تدفق المستندات من 55.4% إلى 58.4%، أو بنسبة 3.0% خلال الفترة التي تم تحليلها. وبالقيمة المطلقة، هناك زيادة في هذا المؤشر بمقدار 13.717 وحدة وثيقة (بلغ معدل النمو 122.7%)؛ وارتفعت حصة أوامر التحصيل والمطالبات في الحجم الإجمالي لتداول المستندات من 1.0% إلى 1.2%، أو بنسبة 0.2% خلال الفترة التي تم تحليلها. وبالقيمة المطلقة، هناك زيادة في هذا المؤشر بمقدار 311 وحدة وثيقة (بلغ معدل النمو 128.1%).

وبالتالي هناك زيادة في حجم تداول الوثائق (زيادة قدرها 16.3%). وفقًا للشكل 1، يمكن ملاحظة أن الحصة الأكبر في تدفق المستندات للأصول النقدية في OJSC AKB Rosbank مشغولة بأوامر الدفع، والتي تمت الإشارة إليها في عام 2011 - بقيمة 55.4٪، في عام 2012 - بقيمة 56.4% عام 2013 - بقيمة 58.40%.

وبالإضافة إلى ذلك، وبعد دراسة ديناميكية هذا المؤشر، يتبين أن قيمة أوامر الدفع ارتفعت خلال الفترة التي تم تحليلها بنسبة 3.0%. وأظهرت متطلبات الدفع اتجاهاً سلبياً من 43.6% إلى 40.4%، أي بنسبة 3.2% للفترة التي تم تحليلها.

وتميزت أوامر التحصيل والطلبات بارتفاع طفيف بلغت نسبته 0.2% خلال الفترة التي تم تحليلها. ومع ذلك، فإن الحصة الأكبر خلال الفترة التي تم تحليلها تظل لأوامر الدفع.

الجدول 2.7 ديناميكيات حجم المستندات غير المعالجة بسبب نقص الأموال في حساب العميل في PJSC JSCB ROSBANK للفترة 2011-2013.

وهكذا، أظهر تحليل ديناميكيات حجم المستندات غير المجهزة بسبب نقص الأموال في حساب العميل في OJSC AKB Rosbank للفترة 2011-2013: عدد المستندات غير المجهزة بسبب نقص الأموال في حساب العميل لـ تميزت الفترة التي تم تحليلها بانخفاض قدره 982 وحدة، أي أن الانخفاض بلغ 12.8٪. بالإضافة إلى ذلك، عند مقارنة مؤشر 2012. بنفس الرقم لعام 2011. وكان هناك انخفاض في المستندات غير المجهزة بمقدار 1609 وحدة (من 7679 وحدة إلى 6070 وحدة) أو بنسبة 21.0%.

عند مقارنة مؤشر 2013. بنفس الرقم لعام 2012. هناك زيادة في المستندات غير المجهزة بمقدار 627 وحدة (من 6070 وحدة إلى 6697 وحدة)، أي أن معدل النمو بلغ 110.3%؛ وبتحليل مبالغ المستندات غير المجهزة، نلاحظ الديناميكيات التالية: الانخفاض بحلول عام 2012. بمقدار 42612789.3 ألف روبل. (أي بنسبة 15.4% للفترة قيد المراجعة) بحلول عام 2013. مقارنة بالفترة السابقة بزيادة قدرها 92499571.8 ألف روبل. (معدل النمو - 139.5%). خلال الفترة التي تم تحليلها، زادت كمية المستندات غير المجهزة بمقدار 49886782.5 ألف روبل، وكان معدل النمو 118.0٪.

وبالتالي، هناك انخفاض في حجم المستندات غير المجهزة بسبب عدم وجود أموال كافية في حساب العميل.

الجدول 2.8 ديناميات الربحية حسب التسوية المعاملات النقديةفي PJSC JSCB "ROSBANK" للفترة 2011-2013.

فِهرِس				يتغير
						مطلق	معدل النمو، ٪
مشتمل: - للمعاملات النقدية - لتسويات المعاملات - عمليات أخرى	13042	100,0	10814	100,0	14033	100,0		107,6 137,3

وفقا للجدول، لوحظت التغييرات التالية: تميزت ربحية المعاملات النقدية للفترة التي تم تحليلها بزيادة قدرها 1935 ألف روبل. (معدل النمو - 137.3%). بالإضافة إلى تحليل مؤشر 2012. وبالمقارنة مع نفس المؤشر في عام 2011، هناك انخفاض قدره 64 ألف روبل. (أو بنسبة 1.2% للفترة قيد المراجعة)؛ مقارنة مؤشر الربحية لعام 2013 بنفس الرقم لعام 2012. وكشف عن زيادة قدرها 1999 ألف روبل أي أن معدل النمو بلغ 139.0٪.

تتميز حصة مؤشر الربحية على المعاملات النقدية في إجمالي الربحية على التسوية والمعاملات النقدية بالاتجاه التالي: بحلول عام 2012. - زيادة بنسبة 7.6% (من 39.8% إلى 47.4%) بحلول عام 2013. - زيادة بنسبة 3.3% (من 47.4% إلى 50.7%) خلال الفترة التي تم تحليلها - زيادة بنسبة 10.9%؛ تميزت ربحية معاملات التسوية للفترة التي تم تحليلها بانخفاض قدره 842 ألف روبل. (انخفاض بنسبة 15.2%). بالإضافة إلى تحليل مؤشر 2012. وبالمقارنة مع نفس المؤشر في عام 2011، هناك انخفاض قدره 668 ألف روبل. (أو بنسبة 12.1% للفترة قيد المراجعة)؛ مقارنة مؤشر الربحية لعام 2013 بنفس الرقم لعام 2012. وكشف عن انخفاض قدره 174 ألف روبل أي بنسبة 3.6٪.

تتميز حصة ربحية المعاملات النقدية في مؤشر الربحية الإجمالي لخدمات التسوية والنقد بالاتجاه التالي: بحلول عام 2012. - زيادة بنسبة 2.6% (من 42.4% إلى 45.0%) بحلول عام 2013. - انخفاض بنسبة 11.6% (من 45.0% إلى 33.4%) خلال الفترة التي تم تحليلها - انخفاض بنسبة 9.0%؛ تميزت الربحية على العمليات الأخرى خلال الفترة التي تم تحليلها بانخفاض قدره 102 ألف روبل. (انخفاض بنسبة 4.4%). بالإضافة إلى تحليل مؤشر 2012. وبالمقارنة مع نفس المؤشر في عام 2011، هناك انخفاض قدره 1496 ألف روبل. (أو بنسبة 64.4% عن الفترة قيد المراجعة)؛ مقارنة الربحية في عام 2013 بنفس الرقم لعام 2012. وكشف عن زيادة قدرها 1394 ألف روبل أي بنسبة 268.6٪.

تتميز حصة ربحية المعاملات النقدية في إجمالي ربحية التسوية والمعاملات النقدية بالاتجاه التالي: بحلول عام 2012. - انخفاض بنسبة 10.2% (من 17.8% إلى 7.6%) بحلول عام 2013. - زيادة بنسبة 8.3% (من 7.6% إلى 15.9%) للفترة التي تم تحليلها - انخفاض بنسبة 1.9%. وبشكل عام، اتسمت ربحية عمليات التسوية النقدية بديناميكيات إيجابية، حيث حدثت زيادة خلال الفترة التي تم تحليلها بمقدار 991 ألف روبل. (النمو - 7.6%). ويعود ذلك إلى ارتفاع ربحية المعاملات النقدية (بزيادة قدرها 37.3%). ويبرر ذلك الزيادة في الحسابات الجارية للكيانات القانونية والدوران النقدي عليها.

الجدول 2.9. ديناميات الأصول الاستثمارية لشركة PJSC JSCB ROSBANK للفترة 2011-2013 ألف روبل.

فِهرِس				معدل النمو، ٪	يتغير
2012 بحلول عام 2011		مطلق
1. الدخل المحصل من التعاملات مع الأوراق المالية إجمالياً ويشمل:
دخل الفوائد على الفواتير
الدخل من إعادة بيع (استرداد) الأوراق المالية
توزيعات الأرباح المستلمة من استثمارات الأسهم
الإيرادات الأخرى الواردة من المعاملات مع الأوراق المالية

بعد دراسة ديناميكيات عمليات الاستثمار، يمكن الكشف عن ما يلي: يتميز المبلغ الإجمالي للدخل المحصل من العمليات بالأوراق المالية بما يلي: النمو بحلول عام 2012. مقارنة بعام 2011 بمقدار 318695.0 ألف روبل. (معدل النمو - 174.4%)؛ الانخفاض بحلول عام 2013 مقارنة بالفترة السابقة بمقدار 478442.0 ألف روبل. (معدل النمو - 87.1%). خلال الفترة التي تم تحليلها، لوحظت ديناميكيات إيجابية، حيث بلغت الزيادة 159747.0 ألف روبل. (معدل النمو - 141.4%). ويرجع ذلك إلى زيادة الدخل من إعادة بيع (استرداد) الأوراق المالية (بلغ معدل النمو خلال الفترة التي تم تحليلها 187.2٪) ومبلغ الإيرادات الأخرى الواردة من المعاملات مع الأوراق المالية بمقدار 342.0 ألف روبل. للفترة التي تم تحليلها (معدل النمو - 413.8%).

حدثت التغييرات التالية في هيكل الدخل المستلم من المعاملات مع الأوراق المالية: أظهر مقدار دخل الفائدة على الفواتير ديناميكيات سلبية بحلول عام 2012. مقارنة بالفترة السابقة بمقدار 27785.0 ألف روبل. (معدل النمو - 79.2%). كشفت مقارنة عام 2013 مع نفس الفترة من العام الماضي عن ديناميكيات سلبية: انخفاض قدره 27947.0 ألف روبل. (معدل النمو - 73.6%). خلال الفترة التي تم تحليلها كان هناك انخفاض قدره 55732.0 ألف روبل. (معدل النمو - 58.3%)؛ ويلاحظ مقدار الدخل من إعادة بيع (استرداد) الأوراق المالية: بحلول عام 2012، مقارنة بنفس الفترة من العام الماضي، بزيادة قدرها 315753.0 ألف روبل. (معدل النمو - 227.2%)؛ بحلول عام 2013 مقارنة بالفترة السابقة - بانخفاض قدره 99316.0 ألف روبل. (معدل النمو - 82.4%).

خلال الفترة التي تم تحليلها كانت هناك زيادة قدرها 216437.0 ألف روبل. (معدل النمو - 187.2%)؛ أظهرت كمية الأرباح المستلمة من الاستثمارات في الأسهم ديناميكيات سلبية بحلول عام 2012. مقارنة بالفترة السابقة بمقدار 800.0 ألف روبل. (معدل النمو - 80.0%). بحلول عام 2013 مقارنة بنفس الفترة من العام الماضي بمقدار 500.0 ألف روبل. (معدل النمو - 84.4%). خلال الفترة التي تم تحليلها كان هناك انخفاض قدره 1300.0 ألف روبل. (معدل النمو - 67.5%)؛ أظهر مقدار الإيرادات الأخرى الواردة من المعاملات مع الأوراق المالية ديناميكيات إيجابية طوال الفترة التي تم تحليلها بأكملها، وبالتالي بحلول عام 2012. - زيادة بمقدار 134.0 ألف روبل. (معدل النمو - 222.9%)؛ بحلول عام 2013 - زيادة بمقدار 208.0 ألف روبل. (معدل النمو - 413.8%). خلال الفترة التي تم تحليلها كانت هناك زيادة قدرها 342.0 ألف روبل. (معدل النمو - 413.8%).

بالإضافة إلى ذلك، تجدر الإشارة إلى أن الحصة الأكبر من إجمالي الدخل المستلم من المعاملات مع الأوراق المالية كانت مشغولة بالدخل من إعادة بيع (استرداد) الأوراق المالية: في عام 2011 - 64.3٪، في عام 2012 - 83.8٪، في عام 2013 - 85.1٪ .

الجدول 2.10 ديناميات العمليات النشطة الأخرى لشركة PJSC JSCB ROSBANK للفترة 2011-2013، ألف روبل.

فِهرِس				معدل النمو، ٪	يتغير
2012 بحلول عام 2011		المطلق، ألف روبل
1. الدخل المحصل من المعاملات بالعملة الأجنبية
2. الدخل من إعادة تقييم الحسابات بالعملة الأجنبية
3. الغرامات والعقوبات والعقوبات المستلمة
4. الأرباح المستلمة مقابل المشاركة في الأنشطة التجارية
5. الإيرادات الأخرى المستلمة
المجموع للقسم

وكشف تحليل ديناميات العمليات النشطة الأخرى عن التغييرات التالية: لوحظ أن المبلغ الإجمالي للإيرادات الواردة من العمليات النشطة الأخرى: انخفض مقارنة بعام 2012. مقارنة بعام 2011 بمقدار 475.990 ألف روبل. (معدل النمو - 51.1%)؛ زيادة بحلول عام 2013 مقارنة بالفترة السابقة بمقدار 72741 ألف روبل. (معدل النمو - 114.6%). وخلال الفترة التي تم تحليلها لوحظت ديناميكيات سلبية، حيث بلغ الانخفاض 403.249 ألف روبل. (معدل النمو - 58.6%). ويرجع ذلك إلى زيادة الدخل من إعادة تقييم الحسابات بالعملة الأجنبية (بلغ معدل النمو للفترة التي تم تحليلها 100.0٪).

حدثت التغييرات التالية في هيكل الدخل المستلم من تنفيذ العمليات النشطة: تميز حجم الدخل المستلم من العمليات بالعملة الأجنبية بديناميكيات إيجابية بحلول عام 2012. مقارنة بالفترة السابقة بمقدار 304.179 ألف روبل. (معدل النمو - 353.2%). كشفت مقارنة عام 2013 مع نفس الفترة من العام الماضي عن ديناميكيات إيجابية: زيادة في المؤشر بمقدار 876767 ألف روبل. (معدل النمو - 306.6%).

خلال الفترة التي تم تحليلها كانت هناك زيادة قدرها 1180946 ألف روبل. (معدل النمو - 1083.1%)؛ تميز مبلغ الدخل من إعادة تقييم الحسابات بالعملة الأجنبية بديناميكيات سلبية في عام 2012 مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي، بانخفاض قدره 127.293 ألف روبل؛ بحلول عام 2013 وبالمقارنة مع الفترة السابقة - بانخفاض قدره 873.029 ألف روبل؛ وقد تميز مقدار الغرامات والعقوبات والعقوبات المتلقاة بديناميكيات إيجابية طوال الفترة التي تم تحليلها بأكملها، وبالتالي بحلول عام 2012. مقارنة بالفترة السابقة - بزيادة قدرها 2844.7 ألف روبل. (معدل النمو - 193.8%). بحلول عام 2013 مقارنة بنفس الفترة من العام الماضي بمقدار 4322 ألف روبل. (معدل النمو - 173.5%).

وخلال الفترة التي تم تحليلها ارتفع المؤشر بمقدار 7166.7 ألف روبل. (معدل النمو - 336.3%)؛ وقد تميز مبلغ الإيرادات الأخرى الواردة من العمليات النشطة بديناميكيات إيجابية بحلول عام 2012. - زيادة بمقدار 15.015 ألف روبل. (معدل النمو - 100.0%). كانت الحصة الأكبر في القيمة الإجمالية للعمليات النشطة الأخرى مشغولة بمبلغ الإيرادات الأخرى المستلمة: في عام 2011 - 12.3٪؛ وفي عام 2012 - 61.0%؛ في عام 2013 - 53.5%.

في النشاط بنك تجاريالجوانب الإيجابية التي تم تحديدها:

• - المستوى الطبيعيالاستقرار المالي؛
• - رغبة البنك في الحفاظ على مركزه المالي.
• - زيادة الاستقرار المالي بنهاية الفترة التي تم تحليلها، وعدم وجود مشاكل في السيولة الحالية للبنك.
• - مستوى عال من الأمن والسلامة للعمليات المصرفية في حالة حدوث تغيرات غير مواتية في ظروف السوق وتراكم المخاطر المصرفية؛
• - زيادة مستوى استقرار البنك من خلال توفير رأس المال الأساسي (الثابت) من إجمالي أمواله المستخدمة كجزء من الأصول الإنتاجية والمجمدة، بالإضافة إلى ذلك، يشير هذا إلى زيادة ملاءة البنك؛
• - زيادة درجة تغطية أموال العملاء من خلال رأس المال الخاص؛
• - زيادة مستوى توفير أنشطة البنك برأسماله الخاص لتغطية الخسائر المحتملة؛
• - زيادة حماية رأس مال البنك من المخاطر والتضخم من خلال الاستثمار في العقارات والأشياء الثمينة.
• - زيادة قدرة البنك على توفير مبلغ كاف من الربح فيما يتعلق بأصول البنك.
• - رصيد موجودات ومطلوبات البنك لمدة تزيد عن سنة.
• - يقوم البنك بزيادة إجمالي مخصصاته من الأموال السائلة لكل وحدة يتم جذبها؛
• - ملاحظة ديناميكيات إيجابية لبنود الأصول التي تم تحليلها؛
• - زيادة في الحسابات الجارية للكيانات القانونية؛
• - زيادة الربحية على المعاملات النقدية.
• - زيادة ربحية عمليات التسوية النقدية.
• - زيادة في مقدار الدخل المستلم من المعاملات بالعملة الأجنبية؛
• - زيادة في حجم أوامر الدفع؛

كما أتاح التحليل تحديد أوجه القصور التالية في الأنشطة المالية والاقتصادية للبنك التجاري:

• - في إدارة العمليات الإيجابية والسلبية من حيث التوقيت وحجم الجذب وتخصيص الموارد؛
• - خفض مستوى حماية المودعين برأس مال البنك؛
• - البنك غير قادر على الوفاء بالتزاماته عند الطلب؛
• - تقليل مستوى تجميد رأس مال البنك في الاستثمارات في الكيانات القانونية الأخرى؛
• - عدم كفاية مستوى رأس المال الثابت؛
• - تقليل قدرة البنك على إعادة الأموال المقترضة في حالة عدم سداد القروض؛
• - عدم كفاية مخصصات أصول البنك الرئيسية المدرة للدخل ذات الالتزامات الكبيرة؛
• - تقليل درجة الاعتماد على الأموال المقترضة، أي أن البنك يستخدم إمكانات النمو في عملة الميزانية العمومية؛
• - عدم قدرة البنك على الوفاء بالتزاماته عند الطلب ولمدة تصل إلى 30 يومًا خلال 30 يومًا من تاريخ التحليل؛
• - انخفاض حصة الأموال الخاصة المجانية (غير المجمدة) الموضوعة في العمليات النشطة، والتي يمكن أن تغطي الأموال المجمعة؛
• - تخفيض حصة القروض بالعملة الأجنبية من إجمالي مبلغ القروض التي يصدرها البنك؛
• - تقليل عدد العملاء؛
• - انخفاض في حسابات الروبل؛
• - انخفاض الربحية على معاملات التسوية؛
• - انخفاض الربحية على العمليات الأخرى.